Disse fordelene har drevet deltakelses- og innskuddsrenter de siste 12 årene, med totalt innenlands 401 (k) eiendeler mer enn fordobling til $ 3,6 billioner ved utgangen av 2012 fra $ 1,7 billioner i 2000.

Men selv om 401 (k) er en god investering for både arbeidsgivere og ansatte, kommer det ikke uten ulemper - og en av de største er kostnadene. Ikke bare er 401 k) planer dyrt for selskapene å administrere, de er dyre for deltakere.

Ifølge en rapport fra Demos, vil en offentlig politisk organisasjon "en vanlig medianinntekt, to-tjener husstand betale nesten $ 155,000 i løpet av deres levetid i 401 k) avgifter som vil forbruke nesten en tredjedel av investeringsavkastningen. "

Dette flyr i møte med investorer som tror 401 (k) deltakelse er ledig. Mens medianutgiftskvoten for planer med mer enn 10 000 deltakere er 0,43%, er kostnadsforholdet mellom planer med færre enn 100 deltakere 1,29%, en skarp premie. Å få færre medarbeidere til å absorbere faste utgifter gjør 401 (k) deltakelse dyrere for både ansatte og arbeidsgivere, og det skaper barrierer for små bedrifter som ønsker å gi skattemessige ytelser til sine ansatte.

Derfor er en lavpris Alternativet til 401 (k) er i ferd med å bli populært.

Den enkle IRA-avtalen (Savings Incentive Match Plan for ansattes individuelle pensjonskonto) er en ansattsponsorert plan som gjør det mulig for ansatte å investere i en utsatt konto for å spare for pensjonering. Den enkle IRA tilbyr enklere og mindre kostnadseffektive administrasjonsregler, men det er unntatt fra føderale forskrifter som beskytter amerikanernes pensjonsmidler.

Den enkle IRA er tilgjengelig for små bedrifter med færre enn 100 ansatte og kan finansieres med lønnsinntektsinntekt, men

Det er flere grunner til at SIMPLE IRA er et utmerket alternativ til 401 (k) for små bedrifter som ser etter verdi.

Enkelt å Oppsett

Den enkle IRA er enkelt å konfigurere og administrere. Mæglerfirmaet gir alle dokumenter og materialer som trengs for sponsorer og deltakere til å registrere. Søknadene kan fylles ut innen dager. Og med et univers av meglerfirmaer som tilbyr konkurrerende planer, har plansponsorer muligheten til å velge mellom ulike nivåer av støtte og service.

Mindre dyrt

Oppsett av en 401 (k) plan krever vanligvis en stor forskuddsbetaling og deretter høye årlige vedlikeholdsavgifter - for ikke å nevne de avgifter som er betalt av planens deltakere - noe som kan koste uoverkommelig for en liten bedrift. I motsetning er den enkle IRA lavpris, uten gebyrer. Vedlikeholdskostnader er også lave: For eksempel tar Vanguard SIMPLE IRA-deltakere med kontoer på mindre enn $ 10.000, en årlig avgift på $ 10, som fravikes for kontoer på mer enn $ 10.000. Disse besparelsene kan legge opp til tusenvis av dollar i året for deltakere mot de høye kostnadene i småbedriften 401 (k).

Flere investeringsalternativer

Den enkle IRA tilbyr flere variasjoner. De fleste 401 (k) -planene tilbyr et ganske begrenset utvalg av aksje- og rentebærende fond. Ikke bare begrenser det adgangen til et bredere utvalg av verdipapirer og markeder, men også verdipapirfondene er også dyre sammenlignet med lave indeksfond, og legger til en annen vekt på avløpsavgiftstrukturen. Men med en enkel IRA har plandeltakere tilgang til individuelle aksjer, valutaer, varer, børshandlede midler og internasjonale markeder.

Sammenligningsgrenser

Her kommer 401 (k) foran SIMPLE IRA. Årlig bidragsgrense i år for 401 (k) er $ 17 500, sammenlignet med en grense på $ 12 000 for SIMPLE IRA og $ 5 000 grensen til en vanlig IRA. For deltakere over 50 år har bidragsgrensene for både hopp, til $ 23.000 for 401 (k) og $ 14.500 for SIMPLE IRA.

Lignende tilbakekallingsplaner

Tilbaketrekningsplanene for 401 (k) og SIMPLE IRA er like: Deltakere kvalifiseres for kvalifiserte uttak i en alder av 59,5. Men de to planene håndterer tidligere uttak på en annen måte. 401 (k) bærer en 10% straff for en tidlig tilbaketrekking, mens den enkle IRA kan bære opp til 25% straff for uberettigede uttak i de første to årene før de faller til 10%. Begge planene krever minimumsfordeler i en alder av 70,5.

Arbeidsgivervennlige skattekrav

Arbeidsgivere som tilbyr 401 (k) planer og SIMPLE IRAer får skattefordeler både ved å gjøre medarbeiderbidrag. Men rapporteringskravene til SIMPLE IRA er mer fleksible - Det er ikke nødvendig med 500-serien skjema rapportering. Bedrifter som driver en enkel IRA, tar bare fradrag for sine virksomhetsskattedeklarasjoner for ansattes bidrag, reduserer rapportering og administrativt arbeid for plansponsorer. Deltakere i både 401 (k) og SIMPLE IRA får lov til å trekke bidrag fra skattepliktig inntekt.

Investeringssvaret:

Komme i gang med en enkel IRA er enkelt og raskt. Kontoer for både sponsorer og deltakere er gratis å åpne, og de fleste meglerfirmaer tilbyr ombordstøtte og service. Meklerfirmaene kan tilby investeringsstøtte som en premium service, men hvis ikke, er det en god ide å konsultere en investeringsrådgiver for å hjelpe investeringsprosessen.