7 Grunner barna bør ikke alltid få samme arvelighet

hver forelder med mer enn ett barn vet at ikke alle barna er skapt like. Ett barn kan være superansvarlig, den andre bekymringsløse; Ett barn kan være sunt, man kan ha en kronisk sykdom; Datteren din har gjort et fantastisk ekteskap, men sønnen din har hatt barn med flere partnere og har blitt skilt seks ganger. Det er ikke alltid en glad historie, men det er virkeligheten. Og når det gjelder eiendomsplanlegging, er det på tide å tenke hardt om hva hvert barn trenger og hva du har gjort for hver enkelt allerede.

For mange familier er det riktig å behandle alle barn likt. Det gjør det lettere etter at det har vært en død - det er færre vondt følelser, og det gjør det enklere å dele opp penger eller eiendeler som er igjen. Men det er ikke alltid hensiktsmessig. Hvis du har barn med stort forskjellige behov, eller stort annerledes dagsorden, må du ta hensyn til dette.

Dette er syv scenarier og løsninger jeg har sett gjennom årene som advokat som spesialiserer seg på eiendomsplanlegging:

1) Ett barn er velstående, det andre er ikke. Hvis din datter er administrerende direktør i et offentlig selskap, og sønnen din er en kunstner, kan du ikke la dem være likeverdige arv fordi de har så ulik økonomisk behov. Dette kan ikke være noe du velger å diskutere med dem. Hvis ja, skriv ned årsakene dine for at du ikke lar dem ligge like mye. Du kan gjøre dette er i din bo plan, eller du kan skrive et brev som skal åpnes etter døden som forklarer grunnene til at du gjorde det du gjorde. Det er overraskende hvor ofte barn likestiller penger med kjærlighet. Selv velstående barn kan føle seg helt avvist hvis foreldre forlater dem mindre.

2) Ett barn er forferdelig for å administrere penger. Hvis du har et barn som gambler, har problemer med kredittkort, har aldri sett en investering at han kunne passere opp eller smake på ekstravagant nettbutikk, vil du kanskje ikke forlate ham en arv direkte. Foreldre med spendthrift barn har flere alternativer til direkte gaver. Den vanligste måten å beskytte et barn fra seg selv er å legge penger i tillit til det barnet. Du kan navngi en bank eller et annet faglig fiduciary for å administrere pengene for det barnet eller velge en familie venn eller annen slektning til å gjøre det. Du kan sette tilliten opp for en årstid - si til et barn er 50 eller 60 eller for livet. Du kan begrense bruken av pengene for visse ting, som medisinske utgifter som ikke er dekket av forsikring eller høyskole, eller gi tillitsmidler tilgjengelig for det barnets generelle støtte. Foreldre anser ofte å navngi en søsken som tjener som forvalter for slike tillit, men jeg prøver alltid å snakke dem ut av det for å bevare familiens harmoni.

3) Ett barn har gjort flere dårlige ekteskap. Hvis du er ikke enamored med barnets ektefelle, eller bare bekymre deg for at den neste blir verre enn det siste, kan du også forlate barnets arv i tillit også. I dette tilfellet er tilliten ikke å beskytte henne mot økonomisk dårlig vurdering, men snarere, romantisk uflaks. En slik tillit kan fungere som en økonomisk forbønnelsesavtale, segregerte arvede penger fra ekteskapskontrollen (og etterfølgende skilsmissehandlinger). Barnet ditt kan være i stand til å tjene som administrator for denne typen tillit fordi det ikke er problemet å administrere penger. Selvfølgelig, hvis de tjener som sin egen forvalter, forhindrer ingenting dem i å trekke tilbake tillitens eiendeler og kaste alt inn i familiekontoen.

4) Ett barn lider av en kronisk sykdom. Foreldre med barn som kan trenger dyr medisinsk behandling eller caregiving ofte gripe med hvor best å planlegge for det. Noen ganger kjøper du ekstra livsforsikring og navngi det barnet som den eneste mottakeren av den politikken, er en fin måte å gi ett barn mer penger enn en annen. Hvis barnet er mindreårig, vil du likevel ikke kjenne dem som mottaker direkte. I stedet vil du opprette en tillit i boenhetsplanen din for å holde slike inntekter og kjenne den tilliten som mottaker av politikken.

5) Ett barn er deaktivert . Hvis et barn krever statsstøtte, forlater det barnet en arv rett og slett, diskvalificerer han seg fra å motta slik hjelp (som medisinsk forsikring eller tilleggsavhengige utbetalinger) til han har brukt alle pengene som er igjen til ham. I stedet for å forlate dette barnet en arv direkte, må foreldrene skape en spesialbehovstjeneste. Slike tillit er utarbeidet nøye for å gi tilleggsmidler til et funksjonshemmede barn på en måte som ikke diskvalifiserer barnet fra behovsbasert statsstøtte.

6) Ett barn har lånt penger fra deg til å kjøpe et hus, betale for skole eller gå ut av økonomiske problemer. Hvis du har gjort lån eller gaver til barna dine gjennom årene og ønsker at disse lånene og gaver skal behandles som tidlige arv, må din bo plan ta hensyn til dem før de resterende eiendelene dine distribueres. Først må du dokumentere disse gaver og lån slik at det ikke er forvirring etter at du dør om hva som ble gitt eller skyldig. (Du vil bli overrasket over hvor ofte inter-familielån og gaver glemmes.) For det andre skal boen din henvise eksekutor eller forvalter til å legge til beløpet som er utestående på et lån eller beløpet som er gitt til et barn til det barnets andel før Andre eiendeler fordeles. Et barn som mottok et lån på 90 000 dollar for å kjøpe et hus i 2002, bør for eksempel få sin andel av boet redusert med 90 000 dollar når tiden kommer til å dele resten like mellom hans eller hennes søsken.

7) Ett barn er utestengt fra familien din. Det er trist, men det skjer. Noen ganger ønsker en forelder virkelig å desinfisere et barn. Det er ingen lov mot dette, men hvis det er det du vil gjøre, vær veldig sikker på å anerkjenne dette valget i din bo plan. Ikke bare forlat det barnet. I stedet erkjenner du at du har det barnet, og så klart at du har tenkt å forlate dem ingenting av grunner som de kjenner til. På den måten vil de ikke kunne argumentere senere at du bare glemte å nevne dem, og at de har rett til en del av eiendommen din.

Liza Hanks er en advokat som spesialiserer seg på eiendomsplanlegging for familier hos Finch Montgomery Wright LLP i Palo Alto, California, og forfatteren av Mammens guide til Wills & Estate Planning og medforfatter av Trustees Legal Companion.