7 Typer av IRA: Finn den for deg

Roth og tradisjonelle IRA kan være de facto konge og dronning av pensjonskonto, men det finnes andre attraktive alternativer som savnerne ikke bør overse.

Selv om de er mindre kjent, tilbyr Spousal, SEP, SIMPLE og andre typer individuelle pensjonskontoer det samme - og noen ganger bedre - skattebesparende, pengestøttefordeler. Ditt valg av IRA kan variere ut fra din inntekt, sysselsettingsstatus, arbeidsplasstilbud og andre faktorer.

Her er det grunnleggende om syv typer iraer for å hjelpe deg med å avgjøre hvilken (eller en) vil gi de fleste økonomiske fordeler.

1. Tradisjonell IRA

Den eldre statsmannen til IRA, den tradisjonelle IRA er fortsatt den mest populære av de enkelte skattefordelte pensjonskontoene, ifølge Investment Company Institute data. De klassiske funksjonene inkluderer:

• En skattefrist på forhånd: Bidrag kan være fradragsberettiget (avhengig av din nåværende inntekts- og skatteansvarsstatus og tilgjengeligheten av en arbeidsplan for pensjonsordning til deg og / eller din ektefelle), og dermed redusere skattepliktig inntekt for året
• Investeringsinntekter blir ikke beskattet så lenge pengene forblir i beskyttelse av kontoen
• Utbetalinger i pensjon er beskattet til skattesatsen på den tiden

Best for: De som er i en høyere skattekonsoll nå enn de tror de vil være i under pensjon, samt arbeidstakere som ikke har tilgang til (eller ikke er kvalifisert til å bidra til) en arbeidsplasssponsorert pensjonsplan. Her er vår oversikt over de beste IRA-leverandørene.

2. Roth IRA

Roth IRA gir en fin skattebesparende motvekt mot det tradisjonelle IRA. Her er de viktigste funksjonene:

• Selv om bidragene ikke er fradragsberettigede - det betyr at det ikke er noen skatteoppslag på forhånd - uttak i pensjon er helt skattefrie
• Støtte til å bidra til en Roth er basert på din inntekt, men hvis du tjener for mye til å bidra til en Roth, er det en helt lovlig måte å åpne en uansett via en bakdør Roth
• Roth IRA tilbaketrekningsregler er mer lette, slik at skatte- og straksfrie utbetalinger av bidrag til enhver tid kan gjøres. Skatter og straffer gjelder for å trekke inn inntjening før pensjonering, med noen få unntak.

Best for: Savers som forventer å være i en høyere skattekonsoll ved pensjonering, for å dra nytte av de skattefrie uttakene. En Roth er også et bedre valg enn en tradisjonell IRA hvis du kanskje trenger å få tilgang til noen av pengene før pensjonsalder, selv om vi fraråder å dyppe inn i pensjonsoppsparing tidlig. Renter pikket? Her er en oversikt over de beste stedene å åpne en Roth IRA.

3. SEP IRA

De tre første bokstavene står for forenklet arbeidspensjon. Selv om det er en type tradisjonell IRA, er det satt opp og finansiert for ansatte av en arbeidsgiver, som får skattefordeler for innsatsen. Innenfor en SEP IRA blir inntektene skattefrie, og utdelingene i pensjon er skattepliktig. Andre høydepunkter:

• Årlige bidragsgrenser er mye høyere enn det som er tillatt i andre skattebegunstigede pensjonskontoer - det minste på opptil 25% av arbeidskompensasjonen eller $ 55 000 i 2018. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan grensene for innskudd / fradrag være forskjellig. (Se Se IRS-publikasjon 560.)
• En arbeidsgiver må bidra like mye (i prosent av lønn) til alle ansattes kontoer, inkludert egne
• Bidragsstørrelsen kan variere fra år til år basert på virksomhetens kontantstrøm, men må alltid være lik for alle kvalifiserte arbeidstakere
• Ansatte har ikke lov til å bidra til planen via lønnsfrist. må ha jobbet for arbeidsgiveren i minst tre av de siste fem årene og må ha tjent minst $ 600 i kompensasjon i løpet av året for å være kvalifisert
• Eneste innehavere (aka Ansatte nr. 1 og bare) kan åpne en SEP IRA for seg selv
• Oppsamlingsbidrag for arbeidstakere 50 og eldre er ikke tillatt

Best for: Småbedriftseiere som ønsker å unngå oppstart og driftskostnader av en konvensjonell pensjonsplan, samt muligheten til å supersize deres pensjonsstash og få skattefradrag på eventuelle bidrag til ansatte. Bare vær oppmerksom på at hvis du er både arbeidsgiver og ansatt, er det viktig å følge SEP IRA-regler for å unngå å løpe av IRS.

4. Ikke-fradragsberettiget IRA

Husk hvordan vi sa at tradisjonelle IRA-bidrag kan være fradragsberettigede? Hvis de ikke er det, betyr det ikke at du ikke har lov til å finansiere en IRA i det hele tatt. Det betyr bare at fradragsberettiget er et problem. De viktigste tingene å vite om en skattepliktig IRA:

• Bidrag er gjort med etter skatt, og, som navnet fremhever, er ikke fradragsberettiget. Men …
• Du får fremdeles det overskudd av skattemessig utsatt vekst på inntekter i kontoen
• Skatt ved pensjonering skyldes eventuell inntjeningsvekst du trekker ut, men ikke rektor, siden kontoen ble finansiert med allerede beskatte dollar

Best for: De som ikke kvalifiserer til å bidra til en Roth IRA eller en fradragsberettiget IRA.

5. Spousal IRA

IRS regler sier at en person må ha tjent inntekt for å være kvalifisert til å bidra til en IRA. Men det er en løsning for gift skattebetalere: Hvis en halvdel av twosome ikke virker - eller gir svært lav inntekt - kan du både bidra til dine egne separate IRAer (enten Roth eller tradisjonelle).

• Par må sende en felles selvangivelse og ha skattepliktig kompensasjon for å være kvalifisert
• Bidragsgrenser er basert på hva arbeidsgaven er tillatt, opp til $ 5.500 (eller $ 6.500 for de 50 eller eldre)
• Det totale beløpet som bidrar til begge IRA, må være det minste av din felles skattepliktige inntekt eller doble den årlige IRA-grenseverdien (for eksempel $ 11 000 for de under 50 år)
• Kontoen kan finansieres med penger fra enten ektefelleens inntjening, men må åpnes i den ubebrevne ektefellenes navn ved hjelp av hans eller hennes personnummer

Best for: Lavinntekt eller ubebyrdende personer gift med noen som har tjent inntekt.

6. Enkel IRA

Den enkle IRA (Savings Incentive Match Plan for ansatte) er på mange måter likt til en arbeidsgiver-sponset 401 (k). Det eksisterer primært for små bedrifter og selvstendig næringsdrivende. I motsetning til SEP IRA har ansatte lov til å bidra til kontoen via lønnsfrist. Noen planer tillater selv at en ansatt velger finansinstitusjonen de vil bruke til å holde sin konto. Andre hensyn:

• Bidragsgrenser er lavere enn for en 401 (k), $ 12 500 mot $ 18 500
• Arbeidsgivere er vanligvis pålagt å sparke inntil 3% tilsvarende bidrag eller et fast bidrag på 2% av hver berettiget arbeidstaker, er kompensasjon
• For å kvalifisere til å delta i en SIMPLE IRA, må en ansatt ha tjent minst $ 5000 i løpet av to år før det nåværende kalenderåret og regner med å motta minst det beløpet i inneværende år
• I motsetning til SEP er innhente bidrag tillatt: Hvis du er 50 år eller eldre, kan du spare ytterligere $ 3000
• I motsetning til de fleste arbeidsplassplaner kan deltakerne rulle pengene fra kontoen til en tradisjonell IRA etter to års deltakelse i SIMPLE IRA-planen
• Tidlige uttak fra en enkelt IRA innen de to første årene av å bidra til kontoen kan være gjenstand for en strafferett på 25% (på grunn av vanlig inntektsskatt)

Best for: Mindre bedrifter med færre enn 100 ansatte. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du være bedre å åpne en SEP IRA for de høyere bidragsgrensene.

7. Selvstyrt IRA

Selvstyrte IRAer (i tradisjonelle og Roth-smaker) styres av de samme kvalifikasjons- og bidragsregler som tradisjonelle og Roth IRAer, med unntak av en stor forskjell: Hva går inn i kontoen.

De andre IRAene som omfattes av denne artikkelen, begrenser vanligvis investeringer i kontoen til vanlige biler som aksjer, obligasjoner og fond. I en selvstyrt IRA har du lov til å eie eiendeler som fast eiendom, harde eiendeler som gull og private selskaper. Noen må-vite:

• Å sette opp krever en administrator eller depot som spesialiserer seg på de mindre typiske investeringene du er interessert i å holde i kontoen
• IRS tillater ikke å holde ting som samleobjekter og livsforsikring i kontoen
• Det er mange forbudte åndsforhandlinger. Transaksjoner innenfor en selvstyrt IRA (f.eks. Klippe plenen eller festing av kranen i en leiebolig eid i IRA) som IRS anser tilsvarende for å ta en fordeling. Disse kan utløse skatter og straffer på hele kontoen.

Best for: Erfarne investorer som ønsker tilgang til alternative investeringer som fast eiendom og ikke-tradisjonelle virksomheter. Selv om det er fordeler med å bruke denne typen konto for å spare for pensjonering (for det meste potensialet for høyere avkastning), må du ikke passere før du forstår risikoen for selvstyrte IRAer.

Hva blir det neste?

• Vil du dykke dypere?

  Lære mer om selvstendig næringsdrivende pensjonsordninger

• Vil du utforske relaterte?

  Regne ut Den fremtidige verdien av Roth IRA-investeringene

• Vil du handle?

  Samle hva du trenger for å åpne en IRA