FSAs, HSAs og Skatter i 2018: Hvordan lagre

Medisinske utgifter kan ta en stor bit ut av lommeboken din. Et par spesielle regnskap er imidlertid gode rettsmidler for både legen din og skatte regninger.

Som med alle ting skatt, er det unntak og spesielle regler for visse situasjoner. Du kan finne mer i IRS-publikasjon 969. Hvis du har flere spørsmål, kan du snakke med selskapets menneskelige ressurser eller fordeleravdeling.

Hva er en FSA?

En fleksibel utgifterskonto (FSA) er en arbeidsplasskonto du kan bruke til å betale for visse medisinske kostnader som kommer ut av din egen lomme, for eksempel forsikringspoliti, resepter og andre ting som trengs for å oppfylle helsepolitikkens egenandel. Du bidrar til kontoen som lønnsfradrag fra lønnen din, og til gjengjeld samtykker IRS til ikke å beskatte den delen av lønnen din.

Hva er en HSA?

En helse sparekonto (HSA) er en konto du kan bruke til å betale en rekke medisinske kostnader. Bare personer med kvalifiserende høyverdig helseplan er kvalifisert. Bidragene til et HSA er fradragsberettiget, og kontoens inntjening (hvis investert) er skattefri, som er uttak for kvalifiserte medisinske utgifter.

Vi har skrevet om grunnleggende om FSAs og HSAs - hvordan å åpne en konto, hva er og ikke dekkes - noen av disse bestemmes av IRS-regler. Her vil vi imidlertid fokusere på skatteimplikasjoner og fordeler.

Hvor mye kan jeg bidra til en FSA?

IRS etablerer det maksimale du kan bidra til en FSA hvert år basert på inflasjon. For 2018 er bidragsgrensen for FSA $ 2650, som utgjør ca $ 221 per måned.

Hvor mye kan jeg bidra til en HSA?

Det maksimale beløpet du kan bidra til ditt HSA, avhenger også av inflasjonen, samt hvilken type avdragsberettiget forsikring du har. For 2018 er den individuelle dekningsbidraggrensen $ 3,450, og familiedekningsgrensen er $ 6 900. Hvis du er 55 år eller eldre, kan du sette ekstra $ 1000 i HSA.

Hvordan bidrar jeg til en FSA eller HSA?

FSA bidrag

• Når du har konfigurert FSA på jobben, kommer bidragene automatisk ut av lønnsslippet ditt og går inn i kontoen din hver betalingsperiode.
• Gode ​​nyheter: Pengene er bidratt før skatt, så lønnskostnaden din skal være litt mindre.

HSA bidrag

• Hvis din HSA er basert på en høyverdig helseplan du går gjennom arbeid, kan arbeidsgiveren sette opp lønnsfradrag på kontoen din, noe som betyr at pengene vil gå inn i HSA-skattefrie.
• Hvis du direkte gjør HSA-bidrag, kan du muligens kreve et skattefradrag for det beløpet når du legger inn selvangivelsen. Du trenger ikke å spesifisere for å kreve HSA-fradrag.
• Hvis du leter etter en siste øyeblikks måte å kutte din skatteregning, må du notere dette: Du har inntil den årlige april-søknadsfristen for å sette penger inn i en HSA for det foregående skatteåret.

Hvordan får jeg tilgang til pengene i min FSA- eller HSA-konto?

• Med en FSA bruker du vanligvis enten et debetkort som er knyttet til kontoen, eller du betaler ut av lomme og sender inn kvitteringer til FSA-administratoren, slik at du kan få refundert. Å bruke et FSA debetkort er vanligvis lettere, men husk at du kan bli bedt om å levere kvitteringer for å bevise at kjøpene dine var kvalifiserte medisinske utgifter.
• Med en HSA får du sannsynligvis et debetkort knyttet til HSA-kontoen din. Sammen med andre årlige skatteskjemaer, utsteder HSA-sjefen en Form 1099-SA som viser distribusjoner fra kontoen. Oppbevar kvitteringer og dokumentasjon av hva du brukte pengene på, dersom IRS spørsmålet ditt skattefradrag.

Hva om jeg ikke bruker alle pengene?

FSAs

• Den største ulempen ved en FSA er at det er en bruk-eller-miste plan. Hvis du havner i et sunt år og har penger igjen i FSA ved utløpet av ytelsesperioden, får arbeidsgiveren det overskytende beløpet.
• Gode ​​nyheter: Noen arbeidsplasser tilbyr overgangsmuligheter (begrenset til $ 500 ved IRS-regler) eller noen måneders nåtid (noen ganger i midten av mars) for å bruke FSA-midler, men de er ikke pålagt å gjøre det.

hsas

• HSA-penger er ditt - det er ingen frister for å trekke tilbake penger, selv om du ikke lenger har samme høyverdig helseplan. Du kan til og med investere HSA-penger i verdipapirfond eller andre finansielle instrumenter, og pengene kan fortsette å vokse skattefordelte og bli brukt skattefritt til å betale for kvalifiserende medisinske utgifter når som helst.
• Bruk HSA penger av medisinske grunner, skjønt. Hvis du er under 65 år og bruker midler til andre formål, blir de pengene skattepliktig inntekt, og du kan få ytterligere 20% skatt på ikke-medisinsk bruk av HSA-penger.
• Når du er 65, kan du bruke HSA-penger til noe, men du skylder skatt på uttak som ikke er vant til å betale medisinske utgifter.

Hva blir det neste?

• Vil du handle?

  Lær hvordan å endre beløpet som er tilbakeholdt fra lønnsslippet ditt

• Vil du dykke dypere?

  Se hvordan medisinsk bekostning fradrag fungerer

• Vil du utforske relaterte?

  Forsikre Du har ikke oversett disse 20 store skattebruddene