Sparing Obligasjoner Definisjon og Eksempel |

Hva det er:

Sparing obligasjoner er obligasjoner solgt av US Treasury. Den amerikanske statskassen har utstedt mange forskjellige serier sparingobligasjoner gjennom årene, men bare jeg Bonds og EE Bonds er tilgjengelig for kjøp i dag.

Slik fungerer det (Eksempel):

Sparingobligasjoner kommer i enten papir eller elektronisk form og kan kjøpes fra de fleste finansinstitusjoner eller via TreasuryDirect-nettstedet til USA Treasury. Amerikanske statsborgere, offisielle amerikanske innbyggere og amerikanske regjeringsansatte (uavhengig av statsborgerskapsstatus) kan kjøpe og eie spareobligasjoner. Mindreårige kan også eie besparelsesobligasjoner.

Papir EE-obligasjoner selges til 50% av pålydende, noe som betyr at investoren betaler $ 50 for en $ 100-obligasjon, og obligasjonen er ikke verdt sin pålydende verdi før den modnes. Elektroniske EE-obligasjoner selges til pålydende, noe som betyr at investor betaler $ 50 for en $ 50-obligasjon. Elektroniske EE-obligasjoner kan kjøpes i ethvert beløp over $ 25. Jeg Obligasjoner selges til pålydende verdi (dvs. en $ 100-obligasjon koster $ 100). I likhet med EE-obligasjoner er minimumsinvesteringen $ 25, og investorer som kjøper jeg Obligasjoner elektronisk, kan kjøpe i noe beløp over $ 25.

Investorer kan bare kjøpe papirsparingobligasjoner på $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1000, $ 5000, og $ 10.000 trinn, og de kan kjøpe opp til $ 30.000 verdt av spareobligasjoner på ett år.

Når et sparingsobligasjon forfaller, mottar investoren pålydende verdi av obligasjonen pluss påløpt rente. Savingsobligasjoner kan ikke innløses i løpet av de første 12 månedene de er utestående, og investorer som innløser de første fem årene, fortaber de tre siste månedene som straff.

Nedenfor er de grunnleggende komponentene i et papirbesparelsesobligasjon.

Rentebetalinger

Spareobligasjoner er nullkupongobligasjoner ved at de tjener renten månedlig, men betaler ikke denne renten før de modnes eller innløses. Renteforbindelsene halvårlig.

EE Obligasjoner utstedt etter mai 2005 har en fast rente som tilsvarer 90% av gjennomsnittlig markedsavkastning på femårige statsobligasjoner i løpet av seks måneder før EE Obligasjons emisjon. Byrået for offentlig gjeldsrente 1. mai og 1. november.

I Obligasjoner betaler en fast rente pluss en inflasjonsrate basert på KPI for Urban Consumers (KPI-U). Kursen endres to ganger i året og gir litt beskyttelse mot tapt kjøpekraft. Denne strukturen er det som hovedsakelig skiller ut obligasjoner fra EE Bonds. Offentliggjeldskontoret kunngjør obligasjonsrenten i mai og november.

Skattekostnad

Renter fra spareobligasjoner er unntatt fra statlige og lokale skatter. Det er imidlertid underlagt føderal skatt, men bare i året hvor obligasjonen forfaller eller er innløst. Innehaveren kan velge å betale skatt hvert år på rente opptjent i det året, men ulempen med dette er at skattebetaleren må da betale skatt på påløpte renter fra eventuelle andre investeringer.

Sparing av obligasjonsrenter kan unntas fra føderale avgifter dersom investoren innløser spareobligasjoner og betaler undervisning for seg selv eller en avhengige i samme år. Dette fritaket kalles Education Savings Bond Programmet, og det er krav til kvalifisering, så sørg for å konsultere en kvalifisert skattefaglig før du investerer.

Hvorfor det er saken:

Spareobligasjoner er enkle, lavrisikoinvesteringer. Staten og lokal skattefritakelse, samt det føderale fritaket for undervisningsbetaling, gjør spareobligasjoner spesielt fordelaktige for investorer i høye skattebeslag eller de som har barn på vei til college. Spareobligasjoner er svært likvide fordi de kan innløses på nettet eller i nesten alle finansinstitusjoner (men merk at de ikke har noe sekundærmarked, noe som betyr at de ikke kan handles mellom enkelte investorer).

Sparingobligasjoner gir imidlertid svært lav avkastning og manglende beskyttelse mot inflasjon på grunn av fastrente (oppmerksom på at jeg Obligasjoner gir noe inflasjonsbeskyttelse, men). Det er heller ingen mulighet for kapitalgevinster med spareobligasjoner, og de gir ikke nåværende inntekt, med mindre investoren innløser obligasjonen. Fordi spareobligasjoner allerede tilbyr en skattefordel, er det sjelden fordelaktig å holde dem i skattefordelte kontoer.