Tid for gay par til å revidere økonomiske planer

Av Gavin L. DiStasi

Finn ut mer om Gavin på vår side Spør en rådgiver

Når euforen sliter seg litt fra landemerket Høyesterett-avgjørelsen som legaliserte samme kjønn ekteskap landsomfattende, vil det være på tide for mange par å ta en god, hard titt på hva beslutningen betyr for deres økonomiske planlegging, eiendom planlegging og skatteplanlegging strategier fremover.

For de som bor i stater som allerede er anerkjent av samme kjønn ekteskap, kan herskelen ikke føre til gjenkjennelige endringer rett utenfor flaggermuset. Men for de i stater som tidligere ikke kjente ekteskap av samme kjønn, eller for de som kanskje har planlagt å flytte til en annen stat nå eller i fremtiden, er domstolens avgjørelse sannsynligvis en reell spillveksler.

Tilbake i 2014 skrev vi et stykke som skisserte mange av de økonomiske effektene som kunne spille ut som et resultat av Høyesterettens 2013-avgjørelse som slår ned føderal forsvarslovlov. Den regjeringen etterlot et lapparbeid av lover på et bredt spekter av økonomiske problemer - skattemelding status, mottaker betegnelser, og gave og skattefritak, bare for å nevne noen. Hvordan et par behandlet disse problemene var avhengig av staten der de bodde.

Før den nyeste Høyesterettskommisjonen, var det samme kjønn som bodde i en av de 14 landene som ikke gjenkjente ekteskapet, rutinemessig tvunget til å forberede to sett med føderale inntektsskatt. Først vil de fullføre sine føderale avkastninger som gift. Deretter måtte et par fylle ut "dummy" -avkastning som to enkeltpersoner, slik at de kunne fullføre sine statlige selvangivelser. I tillegg kunne par i disse statene ikke motta spousale fordeler for trygdeordninger, og ble ofte nektet spousal- og overlevelsesfordeler for arbeidsgiverbaserte pensjons- og helseplaner, og måtte ofte håndtere potensielt store eiendomsskatteimplikasjoner siden de ikke kunne arve alle eiendeler av en avdød ektefelle skattefri, som "tradisjonelt" giftegtefeller kunne.

For å håndtere disse ulike settene av standarder, måtte finansielle rådgivere, eiendomsplanleggingsadvokater og skatteprofessorer knuse sammen forseggjorte strategier bare for å gjennomføre de mest grunnleggende planleggingsdirektiver for deres samme kjønnskunder.

Rettsvesenets avgjørelse bør sette en stopper for behovet for mye av dette kompliserte (og kostbare) planarbeidet ved å standardisere lover på tvers av alle stater for alle ektepar. Giftede par av samme køn vil nå kunne dra nytte av alle fordelene og de økonomiske strategiene som har vært tilgjengelige for motsatt kjønn i mange år.

Som vi har sett med store kulturelle forandringer i fortiden, vil det utvilsomt være saber-rattling og utfordringer fra motstanderne av denne regjeringen, men det er klart en seier for likestilling, både sosialt og økonomisk. Og mens det er perfekt fornuftig at de som har ventet så lenge på denne dagen å ankomme, kanskje ikke har skattestrategier, økonomiske planer og eiendomsplaner først og fremst på deres tanker, når jubelen har slitt seg litt, ville de være godt anbefalt å revidere de planlegger å sørge for at de tar full nytte av fordelene de nå nyter som fullt anerkjente ektepar.

Bilde via iStock.