10 Kritiske kontantstrømregler (del 2) |

(Dette er kryss oppført fra min kolonne på. Com)

Kontantstrømproblemer kan drepe bedrifter som ellers ville overleve. Ifølge en amerikansk banktest skyldes 82 prosent av forretningssviktene dårlig kontantstyring. For å forhindre at dette skjer i virksomheten din, her er mine 10 kontantstrømregler for å huske.

1. Fortjeneste er ikke kontanter; De regnskapsfører. Og regnskap er mye mer kreativ enn du tror. Du kan ikke betale regninger med fortjeneste. Egentlig fortjeneste kan sette deg i dvale. Hvis du betaler dine regninger og kundene dine ikke, er det plutselig forretningsfull. Du kan tjene penger uten å tjene penger.
2. Kontantstrømmen er ikke intuitiv. Ikke prøv å gjøre det i hodet ditt. Å gjøre salget betyr ikke nødvendigvis at du har pengene. Inkluderende utgift betyr ikke nødvendigvis at du allerede har betalt for det. Lagerbeholdningen er vanligvis kjøpt og betalt og deretter lagret til det blir salgskostnad.
3. Vekst suger opp penger. Det er paradoksalt. Det beste av tiden kan gjemme seg det verste av tider. Et av de tøffeste årene mitt firma hadde, var da vi doblet salg og nesten gikk blakk. Vi bygde ting to måneder på forhånd og fikk pengene fra salg seks måneder for sent. Legg til vekst til det, og det kan være som en trojansk hest, gjemmer et problem i en løsning. Ja, selvfølgelig vil du vokse; vi ønsker alle å vokse våre virksomheter. Men vær forsiktig fordi veksten koster penger. Det handler om arbeidskapital. Jo raskere du vokser, jo mer finansiering trenger du.
4. Salg av bedrift til bedrift suger opp penger. Den enkle visningen er at salg betyr penger, men når du er en bedrift som selger til en annen bedrift, er det sjelden så enkelt. Du leverer varene eller tjenestene sammen med en faktura, og de betaler fakturaen senere. Vanligvis er det måneder senere.

   

   Og bedrifter er gode kunder, så du kan ikke bare kaste dem inn i samlinger, for da vil de aldri kjøpe fra deg igjen. Så du venter. Når du selger noe til en distributør som selger den til en forhandler, får du vanligvis pengene fire eller fem måneder senere hvis du er heldig.
5. Inventory suger opp penger. Du må kjøpe produktet eller bygge det før du kan selge den. Selv om du legger produktet på hyllene dine og venter på å selge det, forventer leverandørene å få betalt. Her er en enkel tommelfingerregel: Hver dollar du har på lager er en dollar du ikke har i kontanter.
6. Arbeidskapital er din beste overlevelse ferdighet. Teknisk er arbeidskapital en regnskapsmessig periode for det som er igjen når du trekker nåværende gjeld fra omløpsmidler. Praktisk sett er det penger i banken du bruker til å betale driftskostnader og utgifter og kjøpe inventar mens du venter på å bli betalt av bedriftskunder.
7. "Fordringer" er et ord med fire bokstaver. (Se regel 4.) Pengene dine kunder skylder deg, kalles «kundefordringer». Her er en snarvei til kontantplanlegging: Hver dollar i kundefordringer er en dollar mindre kontanter.
8. Bankers hater overraskelser. Planlegge fremover. Du får ingen ekstra poeng for spontanitet når du arbeider med banker. Hvis du ser en vekstspurt kommer, en ny produktmulighet eller et problem med kundene som betaler, jo raskere du kommer til banken bevæpnet med diagrammer og en realistisk plan, desto bedre blir du.
9. Se disse tre viktige beregningene: "Samlingsdager" er et mål på hvor lenge du venter på å bli betalt. "Inventaromsetning" er et mål på hvor lenge inventaret ditt sitter på arbeidskapitalen din og tråler kontantstrømmen. "Betalingsdager" er hvor lenge du venter på å betale leverandørene dine. Overvåk alltid disse tre vitale tegnene på kontantstrøm. Prosjekt dem 12 måneder fremover og sammenlign planen med hva som faktisk skjer.
10. Hvis du er unntaket i stedet for regelen, hør for deg. Hvis alle kundene dine betaler deg umiddelbart når de kjøper fra deg, og du ikke kjøper ting før du selger dem, slapper du av. Men hvis du selger til bedrifter, husk at de vanligvis ikke betaler umiddelbart.