5 måter å trimme dine investeringsskatter på

Av Michael Chamberlain, CFP, AIF

Lær mer om Michael på vår side Spør en rådgiver

De fleste investorer tenker på ressursfordeling, risiko og avkastning, og passive versus aktive strategier når det gjelder investeringsbeslutninger. Men skatt bør også være en primær bekymring, fordi de kan få stor innvirkning på din samlede avkastning.

Her ser du nærmere på fem områder hvor den rette handlingen kan redusere skatteregningen på investeringer.

1. Skatterapporteringsmetodikk

Skatterapporteringsmetoden refererer til hvordan kapitalgevinstene fra eiendomssalg rapporteres til skattemessige formål. Det er 12 metodikker; hvilken en din finansielle tjenester selskap bruker vil direkte påvirke mengden av skatt du skylder. Mange varemerker bruker metodene "gjennomsnittlig kostnad" eller "først i første utgang" (FIFO). Men det finnes andre alternativer, for eksempel "høy kostnad lang sikt" (HCLT), som kan hjelpe deg med å spare på skatt.

For eksempel, la oss si at du kjøpte fem aksjer på lager på $ 20 per aksje. Senere kjøpte du fem flere på $ 25 per aksje og deretter fem mer på $ 30. To år senere går aksjekursen til $ 47, og du må selge tre aksjer for å balansere porteføljen din.

Du vil ha følgende gevinst ved å bruke den angitte skatterapporteringsmetoden:

• Gjennomsnittlig kostnad: $ 22 gevinst per aksje. (Din gevinst er basert på gjennomsnittsprisen på alle aksjene du kjøpte, som var $ 25.)
• FIFO: $ 27 gevinst per aksje (De første aksjene som er kjøpt - for $ 20 - er de første som selges.)
• HCLT: $ 17 gevinst per aksje (de dyreste aksjene holdt i mer enn et år - de du kjøpte for $ 30 - blir solgt først.)

Klart vil HCLT-metoden resultere i den laveste skattepliktig gevinsten. Dine skatter ville være høyest med FIFO-metoden.

Ikke alle vaktmestere gjør mer skatteeffektive alternativer tilgjengelig, så sørg for å sjekke hvordan firmaet for finansielle tjenester rapporterer gevinstene dine.

2. Skattemessig høsting

Selge verdipapirer med tap for å kompensere for gevinster på andre verdipapirer refereres til som skattemessig høsting. Investorer bruker ofte innhøsting for å begrense innregningen av kortsiktige kapitalgevinster, som beskattes til høyere rente enn langsiktige kapitalgevinster (i det minste på føderalt nivå). Dette gjelder bare for skattepliktige kontoer, ikke til skattefordelte kontoer som 401 (k), IRA eller Roth-kontoer.

Her er et eksempel. Du har en mangfoldig portefølje av amerikanske, internasjonale og vekstmarkedsfond. Med den siste nedgangen i fremvoksende markeder og sterkere amerikanske gevinster fra i fjor, finner du at porteføljens aktivaallokering er utenfor målet. Du må selge noen amerikanske beholdninger, noe som vil utløse noen gevinster. Samtidig kan du imidlertid selge dine fremvoksende markeder med et tap for å kompensere gevinsten. Deretter kjøper du et annet vekstmarkedsfond i det beløpet du trenger for å komme tilbake i balanse. (Sjekk med varemesteren din for å være sikker på at du ikke vil krenke 30-dagers vaskeforbudsregelen.)

3. Eiendomssted

Som folk bygger eiendeler for fremtiden, har de fleste en blanding av aksjer (aksjer) og renteinntekter (kontanter og obligasjoner). Mange har en skattefordelte konto som en IRA, 401 (k) eller 403 (b). Noen har skattefrie Roth-kontoer, og mange har skattepliktige kontoer. Hvor du har eiendeler mellom disse tre typer kontoer, kan gjøre stor forskjell i skattebyrden, spesielt hvis du er i en høyere skattekonsoll.

Det er mest skatteeffektivt å ha eiendelene med det største vekstpotensialet i Roth-kontoer, slik at du aldri betaler inntektsskatt på all vekst. Det nest beste alternativet er skattepliktig kontoer, slik at du kan dra nytte av lavere langsiktige kapitalgevinster skattesatser i stedet for de vanlige inntektsskattene du vil betale på utbytte fra en skatteavhengig pensjonskonto. Renteinntekter skal være i skattefordelte kontoer, slik at investeringsinntektene du sparer for fremtiden ikke skattlegges utover arbeidsinntektene dine.

En annen grunn til å beholde aksjer i skattepliktig regnskap: Ved døden er det en "oppgang" i skattegrunnlag som kan redde din ektefelle eller arvinger et betydelig beløp på sin skatteregning.

Dessverre kjenner mange mennesker ikke engang deres målfordeling, og av de som gjør det, vil mange ha samme tildeling i alle sine kontoer. Dette kan resultere i en større skatteregning enn om de strategisk hadde funnet forskjellige typer eiendeler i de mest skatteeffektive kontoene.

4. Passiv vs. aktive midler

Noen aksjefond ser svært liten omsetning av verdipapirene i fondet i løpet av et år. Aktivt forvaltede midler kjøper og selger med større frekvens. Den ekstra handel gir ofte store gevinster; disse gevinster blir reinvestert, men du får fortsatt en skatteregning for dem ved årets slutt.

Fidelity Spartan 500 Index Fund (FUSVX) har for eksempel en omsetningsrate på 4% per år, og siden oktober 2014 har det kun generert 43 cent av langsiktige kapitalgevinster per aksje. I mellomtiden har Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) en omsetningsrate på 191% og i samme tidsperiode generert 1,16 dollar per aksje i langsiktige kapitalgevinster og 1,33 dollar i kortsiktige kapitalgevinster, som beskattes som ordinær inntekt. Au! Unngå aktivt forvaltede midler i dine skattepliktige kontoer.

5. Exchange-traded funds vs mutual funds

Exchange-traded funds (ETFs) er mer skatteeffektive enn verdipapirfond når de holdes i skattepliktig regnskap på grunn av forskjell i regnskap.Når en fondsbeviser selger sine aksjer, må fondsselskapet selge verdipapirer for å generere kontanter for å finansiere innløsningen. Dette skaper gevinster i fondet for de andre aksjonærene.

Men når en ETF-investor ønsker å selge, selger fondsselskapet bare aksjene til en annen investor som en aksje, og dermed er det ingen kapitalgevinstransaksjon for ETF. (Denne forskjellen gjelder ikke for en utsatt pensjonskonto.)

Ved å være oppmerksom på disse fem områdene, kan du være en mer skatteeffektiv investor, som skaper en betydelig del av skatteregningen og øker din samlede avkastning. Selvfølgelig kan noen av disse problemene være kompliserte, så hvis du trenger hjelp fra en finansiell profesjonell, bør du vurdere å jobbe med en rådgiver som tilhører Garrett Planning Network eller National Association of Personal Financial Advisors.

Bilde via iStock.

Du kommer kanskje også til å like:

Vil Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Slik stopper du underpresterende dine investeringer

Aksjer Sterk? Unngå denne ene vanlige feilen

5 ting å vite før du trener aksjeopsjoner