Er likvide midler og verdipapirer som kan konverteres til kontanter raskt, minus Gjeldende forpliktelser.
Virksomhedsøkonomi - Du-Pont Pyramide Regnskabsanalyse.mp4
Innholdsfortegnelse:
- Slik fungerer det (Eksempel):
- neste 365 dager.
- som en meget streng test av hvor godt et selskap kan møte sine kortsiktige gjeldsforpliktelser.
Slik fungerer det (Eksempel):
Formelen for netto likvide midler er: Netto likvide midler = Kontant + Verdipapirer - Gjeldsforpliktelser
neste 365 dager.
La oss for eksempel anta at selskapet XYZ har $ 1 million i kontanter på balansen, $ 300.000 i omsette verdipapirer og $ 2 millioner av kortsiktig gjeld. Ved hjelp av formelen ovenfor er selskapets netto likvide midler:
$ 1.000.000 + $ 300.000 - $ 2.000.000 = - $ 700.000
I dette eksemplet har selskapet XYZ negative likvide midler, noe som betyr at hvis det måtte tvinges til å betale hele sin nåværende Forpliktelser i dag, ville det ikke være i stand til å gjøre det.
Hvorfor det er saken:
Det er klart at å ha penger til å betale gjeld er en fordel for låntakere og beroligende for långivere. Dermed bruker analytikere
netto likvide midler
