Skattbar begivenhetsdefinisjon og eksempel |

Hva det er:

A skattepliktig begivenhet er en forekomst som skaper en skatteforpliktelse.

Slik fungerer det (Eksempel):

Mange daglige finansielle aktiviteter er skattepliktige hendelser, men i investeringsverdenen er det vanligste kvitteringen for inntekt, renter eller utbytte, og opprettelse av kapitalgevinster (vanligvis ved å selge eiendeler for profitt).

La oss for eksempel anta at Jane har reddet pengene sine gjennom årene og har samlet $ 100 000 i et fond. Jane vil bruke $ 25.000 av sitt neseegg for å kjøpe en bil. Hun er fristet til å selge $ 25.000 i aksjer i fondet, men fordi disse aksjene har verdsatt seg i verdi, ville det være en skattepliktig hendelse (salget ville generere kapitalgevinst, som er skattepliktig).

Jane beregner at hun skylder kapitalgevinst skatt på $ 2,250 hvis hun selger aksjer i fondet. Hun regner også med at et fireårig billån på $ 25.000 i forhandlerens tilbudspris på 3% bare vil koste $ 1 561 i renter. På grunn av den skattepliktige hendelsen som er knyttet til bruk av investeringsfondet, beregner Jane at det er billigere å låne penger for å kjøpe bilen.

Hvorfor det er saken:

Nøkkelen til å være skatteeffektiv er å vite hva skattepliktige hendelser er og begrenser disse hendelsene så mye som mulig.

Selv om de fleste skattepliktige hendelser er åpenbare og velkjente, er det noen som ikke er - for eksempel tar penger ut av en pensjonsordning og deretter tar for lang tid å rulle den over til en ny pensjonsplan; defaulting på et boliglån; dra nytte av lån tilgivelse; og konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA er alle skattepliktige hendelser.