Utbytte skattesatser 2017: Finn ut hva du vil skylde

+ Ta en rask titt på 2017 utbytte skattesatser

Hvis du er i denne skattekonsollen …	… du betaler denne prisen på kvalifiserte utbytte …	… men du betaler denne satsen på ikke-kvalifiserte utbytte.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Utbytte er ikke gratis penger - de er vanligvis skattepliktig inntekt. Men hvordan og når du eier en investering som betaler dem, kan dramatisk endre skatteregningen de utbyttene rack opp.

Det er mange unntak og uvanlige scenarier med spesielle regler - se IRS Publication 550 for detaljer - men her er generelt hvordan utbyttebeskatning fungerer.

Kvalifisert vs uverdig utbytte

Utbytte er en andel av selskapets overskudd som er fordelt til aksjonærene. For skattemessige formål er det to typer utbytte: kvalifisert og ikke-kvalifisert. Ikke-kvalifiserte utbytte kalles noen ganger ordinære utbytte.

For at et utbytte skal kvalifiseres, må det først betales av et amerikansk selskap eller kvalifiserende utenlandsk enhet. For mange investorer - enten de er i aksjer, fond eller ETF - dette er enkelt å tilfredsstille.

For det andre må det faktisk være et utbytte i IRS-øynene. Noen ting teller ikke som utbytte, til tross for hva de kan bli kalt, inkludert:

• Premiums et forsikringsselskap sparker tilbake
• Årlige utdelinger kredittforeninger gjør til medlemmer
• "Utbytte" fra samarbeider eller skattefritagede organisasjoner

Også utbytte er ikke synonymt med kapitalgevinster.

Tredje og til slutt regnes utbytte vanligvis som kvalifisert bare hvis du holder den underliggende sikkerheten for lenge nok. Definisjonen av "nok" blir litt vanskelig, men vanligvis hvis du eide sikkerheten i mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden som begynte 60 dager før utbytte dato - det vil si dagen da du må eie aksjene for å motta utbytte - utbyttet er kvalifisert. (Foretrukket lager har spesielle regler, forresten.)

Her er et eksempel. Hvis Ford-aksjene dine betalte utbytte 1. september og utbyttedato var 20. juli, må du ha eid aksjene dine i minst 61 dager mellom 21. og 19. september. Og når du teller dagene, inkluderer du dagen du solgte aksjene, men ikke dagen du kjøpte dem.

Hvis du ikke holder aksjene lenge nok, kan IRS anser dem ikke-kvalifiserte, og du betaler skatt til høyere, ikke-kvalifisert rente.

Utbytte skattesatser for 2017

Skattesatsen på kvalifisert utbytte er vanligvis lavere enn den som ikke er kvalifisert utbytte: Det er 0%, 15% eller 20%, avhengig av skattekonsollen. Skattesatsen på ukvalifiserte utbytte er den samme som din faste inntektsskatt. (Hvilken skattekonsoll er jeg i?)

I begge tilfeller betaler personer i høyere skattefester mer skatt på utbytte.

Hvis du er i denne skattekonsollen …	… du betaler denne prisen på kvalifiserte utbytte …	… men du betaler denne satsen på ikke-kvalifiserte utbytte.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Hvordan betale utbytte skatt

Etter årets slutt vil du motta en Form 1099-DIV - eller noen ganger et tidsplan K-1 - fra megleren eller enhver enhet som sendte deg minst $ 10 i utbytte og andre distribusjoner. 1099-DIV indikerer hva du ble betalt og om utbyttet var kvalifisert eller ikke-kvalifisert. Du bruker denne informasjonen til å fylle ut selvangivelsen. Du kan også trenge å fylle ut et Schedule B hvis du mottok mer enn $ 1500 i utbytte for året.

Selv om du ikke mottok et utbytte kontant - la oss si at du automatisk reinvesterte din for å kjøpe flere aksjer i den underliggende aksjen, for eksempel i en reinvesteringsplan for utbytte (DRIP) - du må fortsatt rapportere det. Du må også rapportere utbytte fra investeringer du solgte i løpet av året.

Slik kontrollerer du utbytteavgiften

Fordeler sier at noen få manøvrer kan hjelpe.

Se kalenderen

Du kan spare penger på skatt ved å holde investeringene dine for 61-dagers minimum, sier Terry Deever, en sertifisert offentlig regnskapsfører og sertifisert finansiell planlegger i Camarillo, California. Bare vær sikker på at du gjør det på linje med dine andre investeringsmål.

Sett kontanter til side

Din arbeidsgiver avholder skatt fra lønnsslippet ditt og sender dem til IRS på dine vegne - men det er vanligvis ingen som gjør det samme med utbyttet ditt.

"Hvis de er betydelige nok, og det er ingen andre kilder til tilbakeholdenhet, så vil estimerte skatter måtte betales, og de betales kvartalsvis. Skatteforhandleren kan hjelpe med å bestemme hvor mye det er, men det er noe å ta hensyn til hvis du mottar store utbytter, "forteller Deever.

Hold utbyttebetalende investeringer i en pensjonskonto

Det kan skjule utbytte fra skatt eller utsette skatt på dem, sier Ken Corlett, en sertifisert finansiell planlegger på WorthPointe i San Diego.

"Hvis du genererer så mye inntekt at du påvirker skattekonsollen, da vil du kanskje gjøre litt planlegging," sier han.

Tenk fremover, skjønt. Trenger du inntektene nå? Også typen av pensjonskonto er viktig. Når du til slutt trekker penger fra en tradisjonell IRA, kan den for eksempel bli beskattet til din ordinære skattesats snarere enn på de lavere kvalifiserte utbyttene. Hvis du kvalifiserer for en Roth IRA, vil du ikke motta en skattepause på bidraget, men dine eventuelle uttak - etter alder 59 ½ - kan være skattefrie.Dette er bare en av mange ting du bør vurdere når du bestemmer deg for en tradisjonell eller Roth IRA. (Ikke sikker på hva forskjellen er mellom Roth og tradisjonelle IRAer? Vi forklarer her.)