En grunn til ikke å vente til 2011 for å snakke med skatteadvokaten |

Personer har nå en unik mulighet til å konvertere deres tradisjonelle IRA til en Roth IRA. Dette alternativet har vært tilgjengelig siden begynnelsen av året, og selv om den opprinnelige spenningen har gått ned, er konvertering fortsatt verdig når vi går inn i årets siste kvartal.

Ikke sikker på at det er verdt alt oppstyret? Tilbake i mai på det årlige Berkshire Hathaway-møtet, sa Charlie Munger, Warren Buffetts 86 år gamle sideskop, at han planla å konvertere til en Roth IRA. Alternativet er enda mer attraktivt for de av oss yngre enn den octogenariske. Nedenfor er en oversikt over de viktigste problemene å vurdere når du bestemmer om konverteringen er det riktige valget for deg.

Selv om det er mange kompleksiteter som skiller de ulike typer pensjonsmidler, er den viktigste fordelen med en Roth IRA sin skattemessig behandling. Når visse betingelser er oppfylt, kan du ta ut penger fra din Roth IRA skattefri. Men det betyr ikke at du unngår skattemannen helt. I motsetning til bidrag til en tradisjonell IRA, er bidrag til en Roth IRA ikke skattefradragsberettiget. Så selv om du ikke er beskattet når du tar penger, blir du fortsatt beskattet når du legger penger inn.

Tradisjonelle IRAer har også obligatoriske utdelinger som starter når kontoinnehaveren er 70 år gammel. Fra det tidspunktet er det tvunget uttak, uavhengig av markedsnivå eller individets behov for å bruke inntekter. Roth IRA har ikke denne begrensningen siden skattene allerede er betalt.

Før i år var det et krav at en person måtte tjene mindre enn $ 100 000 for å gjøre en konvertering. Men takket være loven om forebygging og forsoning av skatt fra 2005 ble denne begrensningen eliminert i begynnelsen av 2010, og åpnet konverteringsalternativer til en anslagsvis 13 millioner husholdninger med mer enn $ 1 billioner i tradisjonelle IRA-eiendeler.

Selv om du alltid kan konvertere nedover veien, 2010 er det eneste året Uncle Sam kjører et spesielt skatteincitament: Konverter i 2010, og du kan spre den tilknyttede skattebetalingen over 2011 og 2012! Eventuelle konverterte beløp blir beskattet med faste inntektsskattesatser, noe som betyr at skattebiten kan være betydelig. For 2010 er maksimal skattekonsentrasjon 33%, selv om de fleste individer vil falle mellom en 25% og 28% brakett.

Gitt skattebitt for å konvertere, bytter til en Roth IRA er mest tiltalende for yngre personer som har lengre tid til å la deres investeringer vokse på skattefri basis og gjenopprette beløpene til Uncle Sam. Generelt kan de som er i stand til å forlate sine pensjonsmidler uberørte i minst et tiår, seriøst vurdere å konvertere til en Roth IRA i 2010. Hvis du er en av de mange som er bekymret for at vi alle skal betale høyere skattesatser i fremtiden, nå kan det være en god tid å snakke med en profesjonell om alternativene dine. Men hvis du for tiden er i dine høyeste lønnsår, og forventer å være i en lavere skattekonsoll når du trekker pengene dine (fordi du ikke lenger jobber), kan bytteen faktisk ta en alvorlig del av dine besparelser.

Hvis du vurderer å rulle over pengene dine, er det en rekke svært nyttige økonomiske nettsteder der du kan kjøre en rekke scenarier for å hjelpe deg med å bestemme det beste alternativet. Du bør imidlertid alltid sette deg ned med en regnskapsfører eller skattemyndighet før du tar noen viktige beslutninger om ditt hardt opptjente neseegg. De kan hjelpe deg med å identifisere eventuelle unike personlige omstendigheter som kan påvirke beslutningen om å konvertere (som hvordan den ekstra inntekten fra konvertering kan påvirke mengden og tidspunktet for trygdeordninger, Medicare kostnader eller økonomisk ai for eventuelle barn som snart kommer inn på college).

Det er en endelig og viktig fordel å vurdere. Hvis ting ikke virker som planlagt, har du muligheten til å angre konverteringen innen 15. oktober 2011. Dette kan skyldes endring i dine personlige forhold, volatile aksjemarkedsavkastninger eller forutsetninger som har endret seg siden du bestemte deg for å konvertere. Med andre ord, har du muligheten til en overføring, bør du avgjøre etterpå at dette ikke var den riktige avgjørelsen for deg.