Slik bruker du pensjonsfondene til å finansiere virksomheten din, skattefri

Av Mark Nolan

Lær mer om Mark på vår side Spør en rådgiver

Etter hvert som Wall Street-investorer oppmuntrer til de opprinnelige offentlige tilbudene fra Lending Club og OnDeck Capital, og søker å sette inn penger på alternativ låneboom, øker en annen finansieringsalternativ for småbedrifter i popularitet og gir fordeler i forhold til de nye finansieringsalternativene.

Et økende antall entreprenører bruker penger fra deres 401 (k), IRA eller andre pensjonskonto for å finansiere en ny eller eksisterende virksomhet uten å betale skatt eller straffer. Mer enn 10 000 småbedriftseiere har brukt denne strategien siden 2005, ifølge en studie fra 2011 av National Affairs. Nylige bransjerapporter tyder på at tallet kanskje har doblet seg siden da.

Denne finansieringsstrategien blir spesielt populær som franchisører utdanner deres potensielle franchisetakere om muligheten. Det anslås at opptil 40% av oppstart av franchise er finansiert med pensjonsfond.

Fordeler ved å bruke pensjonsmidler

Finansiering av en virksomhet med pensjonsfond gir viktige fordeler over tradisjonell finansiering og nye alternativer:

Ingen gjeld, ingen interesse

Bedriftseiere investerer pensjonsfond i sine virksomheter som en egenkapitalinvestering i stedet for et lån, slik at midlene ikke trenger å bli betalt tilbake til deres pensjonskonto. Som et resultat unngår bedriftseiere gjeld og rentebetalinger som følger med andre finansieringsmuligheter. For oppstartsselskaper kan disse utbetalingene være byrdefulle og forsinke, eller til og med true, deres suksess.

Raskere tilgang

I motsetning til et lån fra en tradisjonell eller alternativ utlåner, er det ingen kredittsjekk eller tidskrevende tegningsprosess. Vanligvis kan bedriftseieren få tilgang til midler i løpet av 10 til 15 virkedager. For en tidsfølsom forretningsmulighet kan rask tilgang til midler gjøre hele forskjellen.

Selvstendighet

Ved å bruke egne penger kan bedriftseiere ofte unngå å bringe inn flere investorer, og dermed beholde 100% eierskap av virksomheten.

Hvordan finansiere virksomheten din med pensjonsfond

IRS refererer til denne finansieringsstrategien som "Rollovers as Business Start-Ups" (ROBS). De nødvendige trinnene inkluderer: å sette opp et C-selskap for å eie og drive virksomheten, sette opp en 401 (k) fortjeneste delingsplan som er sponset av virksomheten, ruller bedriftseierens eksisterende pensjonsfond inn i 401 (k) investerer bedriftseierens pensjonsfond i selskapsbeholdning.

IRS har konsekvent uttalt at småbedriftseiere lovlig kan utføre en ROBS-transaksjon. Overensstemmelsesproblemer har fokusert på det løpende vedlikeholdet av planen, for eksempel om bedriftseiere arkiverer obligatoriske årsrapporter og kommuniserer planen til nye ansatte.

Med transaksjoner dette komplekset, er det viktig å jobbe med fagfolk som kan veilede deg gjennom de løpende overholdelseskravene. Men små bedrifter som jobber gjennom kompleksiteten kan se noen noen reelle fordeler.