Vaktmesterdefinisjon og eksempel |

Hva det er:

A Vaktmester er en institusjon eller enkeltperson som kan fungere som en agent og utøve juridisk autoritet

A

Forvalter håndterer vanligvis en rekke aktiviteter, inkludert fysisk besittelse av aksjer og obligasjoner, avregning av kjøp og salg, rapportering av status for eiendeler, skattemessig overholdelse og rapportering og styring av kundens kontoer og transaksjoner. En bank kan for eksempel fungere som en depotfører for kundens investeringsaktiviteter, flytte midler til meglerkontoer, undersøke investeringsalternativer som selskaper og midler som kan være hensiktsmessige investeringsmål, instruere meglere å kjøpe eller selge verdipapirer, overvåke investeringsaktivitetene i kontoen og rapportere kontoaktivitet til eieren. Vaktmesteren kan også utarbeide de nødvendige skatteopplysningene på vegne av eieren, basert på aktivitetene i kontoen.

Vaktmestere kan utnevnes for å holde kontroll over eiendeler til en mindreårig eller uførevoksen. En voksen med juridisk status kan fungere som varemottaker for en mindreåriges regnskap. For eksempel er en felles skattestrategi å gi en økonomisk gave til en mindreårig når skattesatsen er lavest. Under loven om uniforme overføringer til mindreårige (UTMA) etablerer en voksen eller foreldre kontoen på vegne av den mindreårige og fungerer som depotfører, opprettholder juridisk myndighet og veiledning over varemerkekontoen. Når den mindreårige blir en voksen, overlater depotmakten sin autoritet over kontoen.

Forvalterrollen holdes ofte av banker, advokatfirmaer eller regnskapsfirmaer som vanligvis bærer ekstra gebyrer for tjenestene.

Hvorfor det Saker:

Vaktmestertjenester er generelt nyttige for fraværende eiere (dvs. eiere som ikke er interessert eller i stand til å være involvert i den daglige ledelsesaktiviteten i sine kontoer), samt komplekse transaksjoner, forvaltning av betydelige eiendeler, rettidig rapportering og overholdelse, og skattestyringsstrategier.