IRA eller 401 (k)? En guide for å bestemme

Roth IRA vs 401k - Which Is Better To Invest In? (GUIDE)

Av Kathryn Hauer, CFP

Lær mer om Kathryn på vår side Spør en rådgiver

Reglene for pensjonsordninger kan være forvirrende. Ulike grenser og krav knyttet til bidrag, uttak, inntekt og skatt gjør det vanskelig å bestemme det beste stedet for besparelsene. Det er hele kurs dedikert til de forskjellige planene, men du kan få en god ide om det grunnleggende med bare noen få viktige detaljer.

Så hva er forskjellen mellom en 401 (k) og en IRA? For det første er en 401 (k) en pensjonsplan som tilbys til deg gjennom arbeidet ditt og administreres av arbeidsgiveren din. En IRA, derimot, er en pensjonssparingsplan som du oppretter og administrerer selv.

Det er to primære typer IRA: tradisjonelle og Roth. De viktigste forskjellene mellom dem ligger i når du betaler skatt og hva du betaler skatt på. Med en tradisjonell IRA får du utsatt skattene dine. Skattefordeling betyr at du ikke skylder skatt i år på de pengene du nettopp har bidratt til (slik at skatteavgiften i 2015 er redusert), men du vil skylde penger på penger du tar ut av kontoen senere. Forutsetningen er at du vil være i en lavere skattekonsoll når du trekker pengene i pensjon, slik at du ender med å betale mindre skatt enn hvis du hadde betalt skatten på forhånd. Med en Roth IRA betaler du skatt på dine bidrag, men ikke på uttak.

Disse plantyper er også forskjellige når det gjelder innskudd og inntektsgrenser. Tabellen under er ikke uttømmende, men illustrerer hvordan skattebehandlings-, inntekts- og bidragsregler varierer over de vanligste pensjonsordningstyper:

	401 (k)	Tradisjonell IRA	Roth IRA
Skattebehandling	Bidrag er skatte-utsatt. betyr at du legger inn penger som deg har ikke betalt inntektsskatt på - i hvert fall ikke ennå. Når du foretar uttak av kontoen senere, betaler du skatt på pengene du tar ut - både dine bidrag og eventuelle investeringsinntekter (i form av renter, utbytte eller gevinster).	Som med en 401 (k), er dine bidrag skatte-utsatt. Du legger inn penger som du har ikke betalt inntektsskatt på (ennå), og du betaler skatt på pengene du trekker senere (både bidrag og inntjening).	Bidrag er etter skatt. Du legger inn penger som du har allerede betalt skatt på. Det betyr at din skattepliktig inntekt ikke reduseres, som det ville være med tradisjonelle IRA eller 401 (k) bidrag. Dine uttak under pensjon er tax-free. Den store fordelen med en Roth er at du ikke trenger å betale skatt på investeringsinntekter på kontoen din, som du ville i en tradisjonell IRA.
Bidragsgrenser	Det meste du kan bidra til en 401 (k) i 2015 er $18,000.	Det maksimale skatteoppgjorte innskuddet for 2015 er $5,500. Hvis du er dekket av en pensjonsplan på jobben - for eksempel 401 (k) - kan det være en grense for hvor mye av ditt bidrag som er utsatt for skatt, avhengig av inntektene dine (se nedenfor). Hvis du ikke er dekket av en pensjonsplan på jobben, kan du bidra med hele beløpet for utsatt skatt.	Maksimalt bidrag for 2015 er $5,500. Men hvis inntekten overskrider visse grenser (se nedenfor), kan ditt tillatte innskudd bli redusert eller eliminert. (Det er imidlertid mulig å konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA selv om inntekten overskrider grensen.)
		MERK: Den $ 5 500 årlige maksimum er a kombinert grense for alle av en persons IRAer - både tradisjonelle og Roth. Med andre ord kan du sette totalt $ 5 500 i IRA, ikke $ 5 500 i hver.
"Catch-up" bidrag	Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med ytterligere $6,000 til 401 (k) i 2015.	Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med ytterligere $1,000 i år.	Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med ytterligere $1,000 i år.
		MERK: Som med den vanlige innskuddsgrensen er $ 1 000 på innhente bidrag en kombinert grense som gjelder for alle av en persons IRAer.
Inntektsgrenser	Ingen inntektsgrense. Alle kan bidra maksimalt.	Hvis du er dekket av en pensjonsplan på jobben og inntekten din er mer enn $ 61 000 hvis det er enkelt eller $ 98 000 hvis du er gift, da blir det skattebegrenset innskudd begrenset - jo høyere inntekt, desto mindre kan du bidra med skattemessig utsatt. Hvis du lager mer enn $ 71 000 hvis det er enkelt eller $ 118 000 hvis du er gift, er ikke noe av ditt bidrag utsatt for skatt.Hvis du ikke er dekket av en pensjonsplan på jobben, så kan du gjøre det fulle skatteutskuddet, uavhengig av inntekt.I begge tilfeller, Du kan bidra med penger på toppen av ditt skattefordelte innskudd - selv over $ 5 500 grensen - men overskuddet er ikke utsatt for skatt. (Det er lite fornuftig å bidra utover den utsatte grensen fordi du ikke får skattefordelene og pengene dine er bundet opp i lang tid.)	Hvis du er singel, er ditt tillatte Roth IRA-bidrag redusert hvis du lager mer enn $ 116 000 i året, og deg kan ikke bidra i det hele tatt hvis du lager mer enn $ 131 000. Hvis du er gift, er de tilsvarende grensene $ 183 000 og $ 193 000. Disse grensene gjelder uansett om du er dekket av en pensjonsplan på jobben.
uttak	Generelt er uttak (aka "distribusjoner") beskattes som vanlig inntekt. Utbetalinger før alder 59½ er gjenstand for ytterligere skatt straff, selv om denne straffen kan fravikes i visse tilfeller.	Generelt er uttak er beskattes som vanlig inntekt. Utbetalinger før alder 59½ er gjenstand for ytterligere skatt straff, men straffen kan fravikes i visse tilfeller.	Tilbaketrekk av bidrag er ubeskattet. Utbetalinger av investeringsinntekter er ubeskattet hvis laget etter alder 59½ og du har hatt Roth IRA i minst fem år. Generelt er utbetalinger av inntjening før alder 59½ år beskattes, og en ytterligere straff kan gjelde.