Pensjonsordning Alternativer for uavhengige entreprenører

Av Dave Rowan

Lær mer om Dave på vår side Spør en rådgiver

Nesten 13% av den amerikanske arbeidsstyrken består nå av uavhengige entreprenører, ifølge nylige estimater. Og selv om disse arbeidstakere kanskje ikke har tilgang til mange tradisjonelle arbeidsgiverforsikrede fordeler som helse- og funksjonsforsikring, har de fortsatt gode alternativer når det gjelder å spare for pensjonering.

Mens mange heltidsansatte deltar i selskapenes 401 (k) planer, har uavhengige entreprenører en rekke alternative pensjonsordninger tilgjengelig. Her er noen viktige aspekter ved hver type plan.

Enkel IRA

Hvis du er en uavhengig uavhengig entreprenør, lever SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Ansatte) opp til navnet sitt. Du kan bidra med $ 12 500 per år, eller $ 15 500 hvis du er over 50 år. Disse bidragene er gjort i pretax-dollar, som bidrar til å administrere skatteregningen, og grensen langt overstiger $ 5 500 ($ 6 500 inkludert innhente bidrag) du kan parkere i en tradisjonell individuell pensjonskonto hvert år.

Hvis du har ansatte, blir ting litt mer komplisert. Du må følge en av to tilnærminger når det gjelder arbeidsgiverbidrag:

1. Match hver ansattes lønnsavdrag på en dollar-til-dollar basis opp til 3% av hans eller hennes lønn.
2. Lag nonelective bidrag på 2% av hver ansattes lønn til hver ansattes plan, om han eller hun velger å bidra til planen eller ikke.

September-IRA

Den store fordelen med SEP-IRA (forenklet ansattes pensjonsplan) er den høye bidragsgrensen. Du kan bidra med opptil 25% av betalingen din, opp til maksimalt innskudd grense på $ 53.000 i året. Igjen, dette er gode nyheter fra et skatteperspektiv, fordi bidrag er gjort i pretax dollar. Valgfrie lønnsavsetninger og innkallingsbidrag er imidlertid ikke tillatt i SEP-planer.

Den store ulempen er at uansett prosentandel av betalingen du bidrar til planen din, må du bidra med det samme for alle dine ansatte. Så, hvis du bidrar med 10% for deg selv, må du også bidra med 10% av hver av de ansattees lønn. Hvis du er alene, er dette ikke et problem, men hvis du har ansatte som jobber for deg, blir det dyrt i en hast.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, eller en deltaker 401 (k) planer, lar deg raskt gjøre store bidrag. Du kan utsette din første $ 18 000 ($ 24 000 hvis du er over 50) i inntekt rett inn i planen din. Da har du lov til å bidra med ytterligere 25% av lønnen din, opp til maksimalt total innskudd grense på $ 53.000. På grunn av den opprinnelige lønnsutskytningsfunksjonen kan du kanskje komme opp til maksimalt $ 53 000 ($ 59 000 for de over 50) raskere. For eksempel, med en SEP-IRA, ville du faktisk trenge en lønn på $ 212,000 for å dra full nytte av det maksimale bidrag på $ 53.000. Med solo 401 (k), ved å bidra med $ 18.000 på forhånd og deretter 25% av lønnen din, kan du nå grensen på et mye lavere inntektsnivå.

En ekstra bonus er at du kan låne mindre på $ 50.000 eller 50% av planens bidrag hvis du trenger penger for å utvide virksomheten din. Renter er rimelige; Imidlertid er tilbakebetalingstiden ganske kort fem år - så vurder din evne til å betale tilbake raskt når du bestemmer hvor mye du skal låne.

Ulempen av solo 401 (k) er det administrative besværet. Det nødvendige papirarbeidet er mer besværlig enn for andre planer, og det er flere langsiktige krav. For eksempel, når planbalansen treffer $ 250 000, må du sende en årlig uttalelse med regjeringen.

Tradisjonelle og Roth IRAer

Selv om det ikke er spesifikt for uavhengige entreprenører, er disse planene også gode alternativer, spesielt for de som bare starter ut som bare kan gjøre beskjedne bidrag i utgangspunktet. For både tradisjonelle og Roth-IRAer, er årlige bidrag avkortet til $ 5.500, eller $ 6.500 hvis du er over 50. Tradisjonelle IRA-bidrag er gjort i pretax-dollar, mens Roth IRA-bidrag er i etter skatt-dollar.

Den store fordelen med Roth IRA er at bidragene dine (før noen avkastning) alltid kan trekkes tilbake skatte- og straks. Inntekter er en annen historie. Tilbaketrekningsregler er mer komplekse, og behandlingen avhenger av om du har hatt kontoen i mer enn fem år og oppfyller de tillatte omstendighetene for en tidlig tilbaketrekking.

En annen grunn til å lene seg mot en Roth er hvis du bare er i gang i virksomheten og tror at skattekonsollen din blir høyere i pensjonsalderen enn den er nå. Det kan være bedre å betale 15% i skatt i 2016 i stedet for 33% eller mer under pensjonisttilværelse når du har samlet betydelig mer rikdom.

Kom i gang

Dette er bare noen av pensjonsplanleggingsalternativene for uavhengige entreprenører. Disse kan eller ikke gjelder for dine omstendigheter, men kan hjelpe deg med å komme i gang med din beslutning.

Vekt alternativene dine i lys av bidragene du kan gjøre nå, hvor mye du tror du kan bidra til i fremtiden og om du vil forbli solopreneur eller vil ansette ansatte på et eller annet tidspunkt. Uansett din beslutning, gjør det et poeng å velge en plan og komme i gang med pensjonsoppsparing.

Dave Rowan er en sertifisert finansiell planlegger og grunnleggeren av Rowan Financial.