Hva er den beste pensjonsplanen for din småbedrift?

Av: James Shagawat

Lær mer om James on Investmentmatome, spør en rådgiver

Selvstendig næringsdrivende har flere spesielle pensjonsordninger å velge, inkludert en forenklet arbeidspensjon (SEP), en Keogh, en enkel eller en person 401 (k). Alle planene gir deg mulighet til å trekke inn bidrag fra inntektene dine, og pengene vokser skatt utsatt ved pensjonering.

September-IRA

SEP er laget for selvstendig næringsdrivende og småbedriftseiere, typisk med 25 ansatte eller mindre.

SEP fungerer godt for familiedrevne bedrifter. Alle må gis samme kamp. Når du ansetter utenom familien, begynner det å ikke fungere også.

SEP er det riktige planalternativet når arbeidsgiver skal finansiere alle pensjonsytelsene.

SEP er lettere for en arbeidsgiver å sette opp enn en kvalifisert plan som en 401 (k), fordi plandokumentene er mindre kompliserte og det er færre IRS-rapporteringskrav. Dette medfører lavere administrasjonskostnader og mindre tid brukt til å drive planen.

Bidragene skal være fullt og umiddelbart berørt av bidragene til SEPS. Vesting er når arbeidsgiverbidrag er nå fullt ditt.

ENKEL

Enkelt er en IRA brukt av små bedrifter med 100 eller færre ansatte.

Når arbeidsgiver ønsker å tillate ansatte muligheten til å yte ekstra bidrag på forhånd, er SIMPLE det riktige valget.

Den enkle er enklere for en arbeidsgiver å sette opp enn en kvalifisert plan som en 401 (k) fordi plandokumentene er mindre kompliserte og det er færre krav til IRS-rapportering.

Bidragene skal være fullt og umiddelbart knyttet til bidragene til SIMPLE.

Hvis du har andre ansatte enn familie, som arbeidsgiver, er du bare ansvarlig for å matche dersom medarbeiderne bidrar. Bidrag er mindre enn 401 (k). Maksimalt bidrag for ansatte i 2013 er $ 12 000 pluss en $ 2500 innhente hvis du er over 50 år gammel. Den $ 12.000 er bare ansattens maksimale bidrag. Arbeidsgiveren kan samsvare med opptil 2% av ansattes kompensasjon utover det maksimale bidraget. Arbeidsgiver må tilby planen for hver berettiget arbeidstaker. (Dette inkluderer arbeidsgiveren selv).

Solo 401 (k)

Den beste pensjonsplanen hvis du er selvstendig næringsdrivende. Solo 401 (k) kombinerer de beste funksjonene til SIMPLE og SEP.

Hvis du ikke har noen andre ansatte enn en ektefelle, kan du benytte deg av en pensjonsplan kjent som en individuell 401 (k) også kalt en solo 401 (k).

Du trenger ikke å tjene så mye som du gjør med andre pensjonsordninger for å kvalifisere deg for det maksimale avdragsberettigede bidraget. Solo 401 (k) gir deg mye høyere bidragsgrenser. Du kan bidra til inntil $ 17 500 i 2013 som en ansatt, en ekstra $ 5.500 hvis du er over 50 år. Da kan din bedrift sparke i ytterligere 20% av inntektene for selvstendig næringsdrivende (definert som total forretningsinntekt minus halvparten av deg selv- arbeidsskatt).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) har samme fordeler med Solo 401 (k), men med skattefordelene av Roth-type bidrag.

Hvis du vil ha Roth skattefordeler (skattefri distribusjon) med en betydelig bidragsgrense, så er Roth Solo 401 (k) for deg. Også, hvis du var interessert i en Roth IRA, men du kvalifiserer ikke på grunn av inntektsgrenser, så er Roth Solo 401 (k) et alternativ å vurdere.

Spør deg selv hva du vil komme ut av planen. Ønsker du å tilstrekkelig sørge for rangerings- og filansatte eller favorisere nøkkelpersoner og bare oppfyller minimumskravene til andre ansatte? Ønsker du å tiltrekke, beholde og motivere nøkkelansatte eller vil du ha den mest administrative planen? Å vite hva du vil, vil lede deg ned den skråveien til den perfekte planen.