Pensjonsplan Alternativer for selvstendig næringsdrivende
DNB forklarer Pensjonskonto
Innholdsfortegnelse:
- 1. Tradisjonell eller Roth IRA
- DETALJENE
- 2. Solo 401 (k)
- DETALJENE
- 3. SEP IRA
- DETALJENE
- 4. Enkel IRA
- DETALJENE
- 5. Ytelsesplan
- DETALJENE
- Hvor å åpne en pensjonsplan hvis du selv er selvstendig næringsdrivende
- Hva blir det neste?
- Regne ut hvor mye penger må du pensjonere
- Lære hvordan åpne en IRA
- Se vår IRA leverandør rating
Å være selvstendig næringsdrivende gir deg en viss grad av frihet, men det gir deg ikke en unnskyldning for å hoppe over på å spare for pensjonering.
Faktisk gjør det å sette penger bort så mye mer avgjørende: I motsetning til en ansatt som kan ha tilgang til en 401 (k), er du alene.
Det første trinnet: Finn ut hvor mye du trenger å spare for å bli pensjonert med vår pensjonskalkulator. Beløpet du planlegger å spare hvert år, vil bidra til å bestemme den beste kontoen for deg.
For det andre: Bestem hvor du skal sette pengene inn. Den gode nyheten er at flygende solo gir deg mange alternativer. Her er fem pensjonsplan alternativer for selvstendig næringsdrivende:
1. Tradisjonell eller Roth IRA
Best for: De begynner bare, eller sparer mindre enn $ 5 500 i året. Hvis du forlater en jobb for å starte en bedrift, kan du også rulle den gamle 401 (k) til en IRA.
IRA bidrag grense: Opptil $ 5 500 (pluss $ 1000 innhente bidrag for de 50 eller eldre).
Skattefordel: Skattefradrag på bidrag til en tradisjonell IRA; ingen umiddelbar fradrag for Roth IRA, men uttak i pensjon er skattefrie.
Medarbeiderelement: Ingen. Dette er individuelle planer. Hvis du har ansatte, kan de sette opp og bidra til sine egne IRAer.
Hvordan komme i gang: Du kan åpne en IRA på en online megling i løpet av få minutter. Her er Investmentmatomes valg for de beste IRA-leverandørene.
DETALJENE
En IRA er sannsynligvis den enkleste måten for selvstendig næringsdrivende å begynne å spare for pensjonering. Det er ingen spesielle arkiveringskrav, og du kan bruke den om du har ansatte.
En IRA er sannsynligvis den enkleste måten for selvstendig næringsdrivende å spare for pensjonering.
Den tøffeste delen kan avgjøre hvilken type IRA som skal åpnes: Vi har gitt grundig dekning til forskjellene mellom tradisjonelle og Roth IRAer, men skattebehandlingen av en Roth IRA kan være ideell hvis det er tidlige dager for virksomheten din (les: du tjener ikke mye penger). I så fall vil skattesatsen din sannsynligvis være høyere ved pensjonering, når du kan trekke pengene ut uten skatt.
Ett notat: Roth IRA har inntektsgrenser for berettigelse; de som tjener for mye kan ikke bidra.
»Lær mer om IRAs
2. Solo 401 (k)
Best for: En bedriftseier eller selvstendig næringsdrivende uten ansatte (unntatt ektefelle, hvis aktuelt).
Bidragsgrense: Opptil $ 55 000 i 2018 (pluss $ 6 000 innhente bidrag for de 50 eller eldre) eller 100% av arbeidsinntekt, avhengig av hvilket som helst. For å bidra til å forstå bidragsgrensene her, hjelper det å late som om du er to personer: En arbeidsgiver (av deg selv) og en ansatt (også av deg selv).
- I egenskap av arbeidstaker kan du bidra som du vil til en standard arbeidsgiver som tilbys 401 (k), med lønnsfrist på opptil 100% av kompensasjonen din eller $ 18 500 (i tillegg til $ 6 000 innhente bidrag, hvis det er kvalifisert) det som er mindre
- I egenskap av arbeidsgiver kan du yte et ekstra innskudd på opptil 25% av kompensasjonen
- Det er en spesiell regel for enslige eiere og enkeltmedlems LLC: Du kan bidra med 25% av netto sysselsettingsinntekt, som er nettoresultatet mindre enn halvparten av egenbeskattningsavgiften og de bidragene du laget for deg selv
- Grensen for kompensasjon som kan brukes til å faktorere ditt bidrag, er $ 275 000 i 2018
Skattefordel: Denne planen fungerer som en standard, arbeidsgiver-tilbudt 401 (k): Du foretar bidrag før skatt, og fordelinger etter alder 59½ er beskattet
Medarbeiderelement: Du kan ikke bidra til en solo 401 (k) hvis du har ansatte. Men du kan ansette din ektefelle slik at han eller hun også kan bidra til planen. Din ektefelle kan bidra til den høyeste premiegrensen for arbeidstakere 401 (k), pluss du kan legge til i arbeidsgiverbidragene, for inntil $ 55.000 i tillegg til innhente bidrag, hvis det er kvalifisert. Dette dobler potensielt det du kan lagre som et par.
Hvordan komme i gang:Du kan åpne en solo 401 (k) hos mange nettbaserte meglere. Du må arkivere papir med IRS hvert år når du har mer enn $ 250 000 i kontoen din.
DETALJENE
Denne planen, som IRS kaller en "deltaker 401 (k)", er spesielt attraktiv for de som kan og vil spare mye penger for pensjonering eller de som vil spare mye om noen år - når virksomheten er flush - og mindre i andre.
En solo 401 (k) er attraktiv for de som kan og vil spare mye penger i noen år.
Husk at innskuddsgrensene gjelder per person, ikke per plan - så hvis du også har en ekstern sysselsetting som tilbyr 401 (k), eller din ektefelle gjør, omfatter bidragsgrensene begge planene.
En annen ting å vite: Du kan også velge en solo Roth 401 (k), som etterligner skattebehandlingen av en Roth IRA. Igjen kan du gå med dette alternativet hvis inntekt og skattesats er lavere nå enn du forventer at de skal være i pensjon.
»Lær mer om solo 401 (k)
3. SEP IRA
Best for: Selvstendig næringsdrivende eller småbedriftseiere med ingen eller få ansatte.
Bidragsgrense: Den minste på $ 55.000 i 2018 eller opptil 25% av kompensasjon eller netto egenbeskatning, med en $ 275.000 grense på kompensasjon som kan brukes til å faktorere bidraget.Igjen er netto sysselsetting inntekt netto overskudd mindre enn halvparten av din egenbetalt skatt betalt og ditt SEP bidrag. Ingen innhente bidrag.
Skattefordel: Du kan trekke de minste av bidragene dine, eller 25% av nettoinntektene eller erstatningen på egen ansettelse - begrenset til den $ 275 000 cap per ansatt i 2018 - på din avkastning. Fordelingen i pensjonering er skattepliktig som inntekt. Det er ingen Roth-versjon av en SEP IRA.
Medarbeiderelement: Arbeidsgivere må bidra med en lik prosentandel av lønn for hver berettiget arbeidstaker, og du regnes som en ansatt. Det betyr at hvis du bidrar med 10% av kompensasjonen for deg selv, må du bidra med 10% av hver berettiget ansattes kompensasjon.
Kom i gang:Du kan åpne en SEP IRA hos mange nettbaserte meglere, akkurat som du ville ha en tradisjonell eller Roth IRA, med noen ekstra stykker papirarbeid.
DETALJENE
En SEP IRA er enklere enn en solo 401 (k) for å opprettholde - det er lav administrativ byrde med begrenset papirarbeid og ingen årlig rapportering til IRS - og har tilsvarende høye bidragsgrenser. Som solo 401 (k) er SEP IRAer fleksible fordi du ikke trenger å bidra hvert år.
SEP IRA har lav administrasjon, og de krever begrenset papirarbeid og ingen årlig rapportering til IRS.
Ulempen for deg, som bedriftseier, er at du må gjøre bidrag til ansatte, og de må være like - ikke i dollarbeløp, men i prosent av lønn - til de du lager for deg selv. Det kan være kostbart hvis du har mer enn noen få ansatte, eller hvis du vil legge bort en god del for din egen pensjon. Du kan ikke bare bruke en SEP for å redde for deg selv; Hvis du bidrar til året, må du gjøre bidrag for alle kvalifiserte medarbeidere.
»Lær mer om SEP IRAer
4. Enkel IRA
Best for: Større bedrifter, med opptil 100 ansatte.
Bidragsgrense: Opptil $ 12 500 (pluss innhente bidrag på $ 3000, hvis 50 eller eldre). Hvis du også bidrar til en arbeidsgiverplan, kan summen av alle bidrag ikke overstige $ 18 500.
Skattefordel: Bidrag er fradragsberettigede, men utbytte i pensjon er beskattet. Bidrag til ansattskonto er fradragsberettiget som en forretningsomkostning.
Medarbeiderelement: I motsetning til SEP IRA er bidragsbelastningen ikke bare på deg: Ansatte kan bidra gjennom lønnsfrist. Men arbeidsgivere er vanligvis pålagt å gi enten tilsvarende bidrag til ansattes kontoer på opptil 3% av ansattes kompensasjon, eller faste bidrag på 2% til hver kvalifisert arbeidstaker. Å velge sistnevnte betyr at arbeideren ikke trenger å bidra til å tjene ditt bidrag. Kompensasjonsgrensen for factoringbidrag er $ 275 000 i 2018.
Kom i gang:Prosessen ligner en SEP IRA - du kan åpne en enkel på en online megler, med en tyngre papirbelastning enn din standard IRA.
DETALJENE
Hvis du er eier av et mellomstore selskap med færre enn 100 ansatte, er SIMPLE et ganske godt alternativ, da det er enkelt å sette opp og kontoene eies av de ansatte.
Enkle IRA kan være dyrt hvis du har et stort antall ansatte som deltar.
Enkelte IRA-bidragsgrenser er imidlertid betydelig lavere enn en SEP IRA eller solo 401 (k), og du kan ende opp med å gjøre obligatoriske bidrag til ansattskonto, noe som kan være dyrt hvis du har et stort antall ansatte som deltar.
Den enkle IRA er også ufleksibel, spesielt tidlig: Tidlige uttak, før alder 59½, blir behandlet på samme måte som tidligere 401 (k) eller IRA-utdelinger, idet de blir beskattet som inntekt og gjenstand for 10% straff. Men hvis du trekker tilbake i løpet av de to første årene av deltakelse i en enkel IRA, blir straffen på 10% økt til 25%. Det betyr at du også ikke kan rulle over en enkel til en annen pensjonskonto innen denne toårsperioden. Zing.
En annen ting å vite: Det er en 401 (k) versjon av en SIMPLE, som fungerer på samme måte, men tillater deltakerne å ta lån fra sine kontoer. Denne versjonen krever mer administrativt tilsyn og kan være dyrere å sette opp.
»Lær mer om den enkle IRA
5. Ytelsesplan
Best for: En selvstendig næringsdrivende uten ansatte som har høy inntekt og ønsker å spare mye for pensjonering på en kontinuerlig basis.
Bidragsgrense: Beregnet ut fra fordelene du får ved pensjonering, alder og forventet avkastning.
Skattefordel: Bidrag er generelt fradragsberettigede, og utbetalinger i pensjonering er skattepliktige som inntekter. En aktuar må finne fradragsgrensen, som legger til et administrativt lag.
Ansattes fordel: Hvis du har ansatte, tilbyr du vanligvis denne planen til dem og gir bidrag på deres vegne.
Kom i gang: Dine opsjoner for megling er mer begrenset enn med de ovennevnte regnskapene, men Charles Schwab tilbyr ytelsesplaner.
DETALJENE
Vi beklager ofte nedgangen i pensjonsplanene, og dette er akkurat det: Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du sette opp din egen pensjon - en garantert inntektsstrøm - ved pensjon ved å bruke en ytelsesplan.
Så hvorfor ville ikke alle gjøre det? De er dyre, med høy oppsett og og årlige avgifter. Hvis du har ansatte, vil dette gebyret trolig gå opp, og du må bidra på deres vegne.De har en tung administrativ byrde hvert år, og de krever en forpliktelse til å finansiere planen med et visst beløp per år. Hvis du trenger å endre det beløpet, betaler du ekstra gebyrer.
Oppsiden er at du kan stash mye penger i disse, så hvis du er ganske nært pensjonisttilværelse, tjener en høy inntekt som du vet at du skal vedlikeholde, og det gjør at du kan spare en betydelig sum per år, er vi, Å snakke $ 50.000 til $ 80.000 eller mer, kan du vurdere å bruke denne planen for å overbelaste besparelsesinnsatsen.
Hvor å åpne en pensjonsplan hvis du selv er selvstendig næringsdrivende
Når du har bestemt deg for å åpne en av disse kontoene, må du bestemme hvor du skal gjøre det.
De fleste online meglere vil tillate deg å åpne de fire vanligste kontotyper: IRA, solo 401 (k), SEP IRA og SIMPLE IRA. Kontoleverandørene i vår analyse av de beste IRA-leverandørene er alle gode valg.
Hver megler vil gå deg gjennom prosessen med å åpne en av disse kontoene og forklare eventuelle papirer du måtte trenge å arkivere med IRS. Men for å være på den sikre siden kan du også jobbe med en regnskapsfører.
¬ ª Vil du ha hjelp til å balansere dine økonomiske mål? Sjekk ut hvordan du velger en finansiell rådgiver som er riktig for deg.
