Kutt dine skatter før 1. januar: Juster til de nye reglene

Desember er ikke tradisjonelt sett sett som skattetid, men da kongressen vedtok en revisjon av skattekoden i denne uken, er det fornuftig å vurdere å ta skritt nå for å senke skatteregningen for 2017 - før du mister sjansen.

For eksempel kan folk som har litt kontroll over tidspunktet for inntektene, vurdere å forsinke innkommende penger til 2018. Skatteregningen reduserer skattesatsene, pluss det gir et nytt 20% fradrag for visse kvalifiserte forretningsinntekter. Hvis du tror at dine egne skattesatser kan være lavere neste år, kan du forsinke inntektene.

Les videre for fem flere måter å redusere skatteregningen din i de siste dagene av 2017.

1. Vær sjenerøs

En stor endring under de nye reglene er en nesten fordobling av standardfradraget, et trekk som sannsynligvis betyr at flere mennesker vil avstå fra å spesifisere. Hvis du pleier å være en itemizer, bør du vurdere å kaste fradragene dine inn i år for å få mest mulig ut av verdien.

Et populært fradrag er for veldedige bidrag. Du vil ikke slutte å gi til verdifulle årsaker bare på grunn av endring i skattereglene, men med tanke på endringen, kan du vurdere å gruppere dine donasjoner inn i 2017. (Dette forutsetter at du slutter å spesifisere neste år, og det vil avhenge av din egen personlig økonomisk situasjon.)

Du kan kreve veldedige donasjoner som skattefradrag for 2017 så lenge du lager dem innen 31. desember, og spesifiser fradragene dine på selvangivelsen. Bidrag fra penger, klær eller husholdningsartikler kvalifiserer alle. Mange nonprofits aksepterer også biler eller andre kjøretøy, og noen aksepterer aksjer som har verdsatt seg i verdi, men kan ikke lenger passe til porteføljestrategien. Uansett hva du gir, få kvittering. Uten en, kan IRS nix din donasjon fradrag.

En annen metode for å gi er en donor-advised fond, sier Tim Steffen, direktør for avansert planlegging hos Financial-Services firmaet Baird, i Milwaukee. "Tenk på en donor-advised fond som en miniatyr privat grunnlag," sier han. "Du kan sette inn penger du vil ha i det i dag, du får et skattefradrag i dag, men du kan gjøre gaver til veldedige organisasjoner over tid, over flere år, slik du finner det. Det trenger ikke å skje alt på en gang."

Eldre skattebetalere har et ekstra valg. Hvis du er 70 ½ eller eldre, må du ta et spesifisert beløp hvert år, kjent som en nødvendig minimumsfordeling, fra din tradisjonelle IRA, 401 (k) eller andre skattefordelte pensjonskonto. Unnlater å gjøre det innen 31. desember, og du vil møte en stiv skattestraff. Men hvis du direkte overfører distribusjonsbeløpet til en IRS-kvalifisert veldedighet, møter du uttakskravet og vil ikke skylde skatt på pengene.

2. Vurder å høste gevinst og tap

Gjennomgang og rebalansering av investeringsporteføljen er en god årlig øvelse. Til tross for de nye skattereglene er investorens avgjørelser på dette området ikke for beskattende, så å si, gitt at renten på langsiktige kapitalgevinster forblir de samme.

Likevel kan investorer som bor i stater med høy skatt, møte en konfrontasjon. En ny regel som skal vurderes for 2018, er $ 10 000 på fradrag for statlig og lokal inntektsskatt, samt eiendomsskatt. Skal en investor med urealiserte gevinster selge verdipapirer nå, for å nyte det ubegrensede statlige skattefradrag som er tilgjengelig i 2017? Det vil avhenge av hver investors situasjon, men skattebetalere som bor i stater med høy skatt bør vurdere alternativene sine.

Ikke la skatteregler diktere investeringsbeslutninger.

Når man bare vurderer føderale avgifter, er det ikke noe reelt incitament "å ta urealiserte gevinster i år, med mindre det ellers var fornuftig ut fra et investeringssynspunkt eller om du ønsket å kompensere realiserte tap på kapital", sier Mark Luscombe, hovedanalytiker med Wolters Kluwer Tax og regnskap i Riverwoods, Illinois.

For en skattyter i en høyskattestatistikk som California, sier han: "Hvis du tar gevinsten i år og får inntektene for statsskatt i år, kan du ha mindre problem å trekke statsskattene fra din føderale retur i år enn neste år."

Men du vil ikke at skatteregninger skal diktere investeringsbeslutninger, sier Luscombe. "Normal tid verdi av penger hensyn vil si å vente til du vil selge av investerings grunner," sier han.

Med skatt er det selvsagt sjeldent enkle svar, så vurder din egen situasjon nøye. For eksempel kan en stor gevinst i år skape deg opp mot inntektsbeløpet, hvorpå verdien av spesifiserte fradrag reduseres, sier Steffen, så vær forsiktig.

Ikke glem investeringstap også. Folk i høyere skattefester står overfor kapitalgevinster på 15% eller 20% på salget av langsiktige eiendeler. Du kan oppveie denne skatten ved å selge andre beholdninger som har mistet verdien. Hvis det var et dårlig investeringsår, og du har mer kapitalstap enn gevinster, bruker du opptil $ 3000 av overskytende kapitalstap for å redusere ordinær inntekt.

I mellomtiden, hvis inntektene dine er lave i 2017, er en årsslutt taktikk å vurdere å selge noe lager du har holdt i mer enn et år som har økt i verdi. Investorer i 10% eller 15% skattefester trenger ikke å betale kapitalgevinstskatt på disse langsiktige realisasjonsgevinster.

3. Dra nytte av ditt hjem

Boligeierne bør legge merke til de nye skattereglene for fradrag av eiendomsskatt.For tiden kan huseiere trekke hele beløpet av deres eiendomsskatt. Begynnelsen i 2018, er den fordelen begrenset til $ 10.000, og statlige og lokale inntektsskatt er inkludert i den cap. En årsskiftstrategi er å forskuddsbetale skatter nå, slik at du kan nyte ubegrenset fradrag. Mens de nye reglene spesielt forby skattebetalere fra å betale forskuddsskatt på 2018 inntektsskatt i 2017, er det ingen regel mot forutbetalt eiendomsskatt. (Selvfølgelig må du avgjøre om det går fornuftig for din egen personlige situasjon.)

" Sjekk ut:Hvordan skattereformen ville forandre boligeiendom

En annen måte å øke boligeiendomsskattelettelser er ved å gjøre din pant i januar innen 31. desember, og flytte sin avdragsberettigede rente i dette skatteåret. Husk at dette vil gi deg en mindre betaling for å trekke fra neste år, så sørg for at du trenger pause i 2017.

I løpet av de siste dagene i året kan du ta skritt for å senke regningen når du legger inn selvangivelsen.

4. Lag medisinske bevegelser

De nye skattereglene gir en fordel for de som krever fradrag for medisinske utgifter: Dine utgifter må overskride bare 7,5% av din justerte bruttoinntekt for å hevde at fradrag, ned fra 10% før.

Og terskelen på 7,5% trer i kraft 2017 og 2018, hvorpå den er slatt å stige tilbake til 10%. For å fjerne den grensen, bør du vurdere å planlegge medisinske behandlinger før 31. desember, eller hvis du har mulighet for å kaste medisinske utgifter til 2018.

Hvis du har en medisinsk fleksibel utgiftskonto på jobb, ikke kast bort pengene. Noen selskaper lar ansatte bruke midler i løpet av mars eller opp til $ 500 i neste år, men andre krever at FSA-eiere skal bruke eller miste midlene innen årets slutt.

5. Betal for college

Studentene og deres foreldre kan bli lettet over at skattereformen forlot de fleste av de store utdanningsavgiftene alene. Men det er fortsatt skattestrategier å vurdere.

For eksempel kan du betale neste semesters høyskoleopplæring nå og kreve amerikansk mulighetskattekredit på årets selvangivelse. Kreditten, en dollar-for-dollar reduksjon i en hvilken som helst skatt du skylder, kan være så mye som $ 2500, og kan til og med refundere deg opp til $ 1000 hvis du ikke skylder noen skatt. (Merk at det er inntektsgrenser for å være kvalifisert for denne kreditten.)

Den tidlige betalingsmåten gjelder også skolekostnader som kan brukes til å kreve livslang læringskreditt, som er verdt opp til $ 2000 og tilgjengelig for studenter utover standard fire års bachelorstudie.

Kay Bell bidro til denne rapporten.

Hva blir det neste?

• Vil du handle?

  Kam ditt skap for veldedighet - og et fradrag

• Vil du dykke dypere?

  Grave inn i kapitalgevinst skatt og hvordan å minimere dem

• Vil du utforske relaterte?

  Finne den beste skatteprogramvaren