Beste pensjonsplaner: Velg riktig konto for deg

Borte er de dagene da arbeidstakere kunne stole på en ansatt pensjonsordning og trygdeordninger for å dekke kostnadene i løpet av de gyldne årene. I dag er pensjonen sjelden, og sosial sikkerhet er ikke en slam-dunk for fremtidige generasjoner.

Det er derfor onkel Sam ønsker trenger deg til å spare for pensjonering og tilbyr skattebrudd på pensjonsplaner. Slik gir du mening om den akronymrike listen over alternativer - IRA, SEP, 401 (k) s, 403 (b) s og mer - for å finne de riktige pensjonskontoene for å spare for fremtiden.

Hvilke pensjonskonto er best for deg?

• Hvis du har en 401 (k) eller annen arbeidsplass pensjonsplan … da bidrar du først nok til å få gratis penger tilbys av arbeidsgiveren din via selskapets kamp. Arbeidsgiver-sponsede pensjonsordninger inkluderer401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, ytelsesplaner ogTSP-ene.
• Hvis du har maksimert 401 (k) eller du har ikke pensjonsplan på jobb … vurdere en IRA. Hvilken type IRA er best for deg? Vi har skissert fordelene og ulemperne med fire typer IRAer: Tradisjonell IRA, Roth IRA, Spousal IRA, Rollover IRA.
• Hvis du er selvstendig næringsdrivende eller eieren av en liten bedrift … det er pensjonskonto beregnet spesielt for deg. De inkluderer SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth og tradisjonell), SIMPLE IRA og Profitt deling.

Vi vil gå gjennom de ulike planene nedenfor. (Eller se vår guide om hvordan du velger en finansiell rådgiver hvis du føler at du vil ha hjelp til å administrere alt for deg.)

»Pensjonsplanlegging: Hvordan komme i gang i alle aldre.

IRAS

IRA er den store kahuna av pensjonsplaner. En person kan sette opp en IRA hos en finansinstitusjon, for eksempel et bank- eller meglerfirma, for å holde investeringer - aksjer, fond, obligasjoner og kontanter - øremerket for pensjonering.

IRS begrenser hvor mye et individ kan bidra til en IRA hvert år, og avhengig av typen av IRA (her er en oversikt over 7 typer IRA), bestemmer hvordan midlene beskattes - eller beskyttet mot beskatning - når en deltaker foretar innskudd og uttak.

»Få den rette individuelle pensjonskonto. Klikk for å se vår analyse av de beste IRA-leverandørene.

Hovedfordeler ved IRA

• De setter deg i førersetet. Du velger banken eller meglerhuset og foretar alle investeringsbeslutninger, eller ansetter noen for å gjøre dem til deg.
• Avhengig av hvilken type IRA du velger - Roth eller tradisjonell - og basert på din kvalifisering, bestemmer du hvordan og når du får en skattefeil.
• IRAer gir et mye bredere spekter av investeringsvalg enn arbeidsplassen pensjonsplaner gjør.
• Hvis du kvalifiserer for både en Roth og en tradisjonell IRA i samme år, kan du bidra til begge. Dine samlede bidrag må forbli under den samlede IRA-grenseverdien. Men "to-fer" gir deg litt skattefordeling i pensjonsporteføljen din.

De viktigste ulempene med IRAs

• IRA har lavere årlige bidragsgrenser enn de fleste arbeidsplassavgangskontoer: $ 5.500 per år mot $ 18.500 for 401 (k) s, eller for de over 50 år, $ 6.500 mot $ 24.500, i 2018. (Dette er en vurdering i IRA vs 401 k) debatt.)
• Roth IRA-bidragsgrenser er basert på din endrede justerte bruttoinntekt, og beløpet du får lov til å bidra, begynner å redusere for enkelt skattebetalere som gjør mer enn $ 120.000 og gift, felles filers som lager mer enn $ 189.000.
• Inntekt, skattemessig status og tilgang til arbeidsplan pensjonsplan påvirker hvor mye av et tradisjonelt IRA-bidrag du kan trekke fra. For eksempel, for å kvalifisere for fullt uttak dersom du har en pensjonsplan på jobben, må enkelt filers ha en endret justert bruttoinntekt på $ 63 000 eller mindre, og felles filers må utgjøre $ 101 000 eller mindre.
• Å velge mellom en Roth og en tradisjonell IRA krever at du gjetter hva din skattesituasjon vil være når du begynner å tegne fra kontoen.

4 typer IRAer

	Pros	Ulemper	Godt å vite
Tradisjonell IRA	Fradragsberettigede bidrag reduserer skattebelastningen for året du lager dem	Fradragsberettigelse er basert på inntekt, arkivstatus og om du (og / eller din ektefelle) har en arbeidsplass pensjonsplan; krever minimum årlige uttak med en alder på 70 ½	Må ha tjent inntekt for å kunne bidra
Roth IRA	Fordelinger i pensjonering er ikke skattepliktig Mer lette regler for tidlig uttak	Berettigelse til å bidra med faser ut av inntekt; tilbyr bare skattebesparelser dersom skattesatsen din er høyere i pensjon	Må ha tjent inntekt for å kunne bidra
Spousal IRA (tradisjonell eller Roth)	Tillater ikke-arbeidende ektefelle å tilføre skattefordelte pensjonsbesparelser	Ubearbeidende ektefelle underlagt samme bidrag og fradragsrett begrenser som arbeidspartner (Se IRS regler om fradrag for Spousal IRAs)	Må sende en felles avkastning for å være kvalifisert
Rollover IRA (aka kanal IRA)	Hvis du ruller over penger fra en tidligere arbeidsgiver 401 (k), får du mer kontroll	Gå inn i en konto med en annen skattebehandling (for eksempel fra en 401 (k) til en Roth IRA) teller som en konvertering og utløser inntektsskatt på opprinnelige bidrag	Følg 60-dagers regel når du fullfører en 401 (k) overgang for å unngå straffer og avgifter

Kilder: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) s og andre arbeidsgiver-sponsede pensjonskonto

Menneskelige ressursavdelinger dekker mye under ny ansattes orientering. Vær oppmerksom på at det kan være en pott av gull - informasjon om en arbeidsplass pensjonsplan - begravd i haug med papirarbeid du har blitt bedt om å starte og signere.

Det er to hovedtyper arbeidsgiver-sponsede pensjonsordninger:

Ytelsesplaner: Kanskje du har hørt referanser til pensjonsplaner i svart-hvite filmer eller når eldre slektninger minner om de "gode gamle dager". I gamle dager garanterte noen selskaper arbeidstakere en viss fordel ved pensjonering basert på deres års tjeneste og gjennomsnitt lønn. Selskapet sparket penger inn i en enkelt pensjonistbasseng og pensjonsplanen investerte den, forhåpentligvis tjene nok til å gjøre godt på sitt løfte om pensjonsstøtte. I disse moderne tider kan du skje på en arbeidsgiver som gjør årlige bidrag til en pensjonsordning basert på en lignende formel, men uten løfte eller garanti for ytelsen gitt ved pensjonering.

Innskuddsbaserte planer: Denne typen plan er nå den vanligste typen pensjonsplan for arbeidsplassen. Arbeidsgivere har satt opp disse planene, vanligvis 401 (k) s, for å gjøre det mulig for ansatte å bidra til en individuell konto i selskapsplanen - vanligvis via lønnsfradrag. Hvis du kommer over ordene "selskapskamp" i fordelene dine, betyr det at du har rammet jackpotten: En arbeidsgiversponsorert pensjonsplan hvor selskapet bidrar til kontoen din basert på ditt personlige bidragsnivå (for eksempel en dollar- for-dollar eller 50-cents-on-the-dollar match opp til si, 6%).

»Hvor mye skal du spare? Sjekk ut vår 401 (k) kalkulator.

Hovedfordeler med innskuddsbaserte planer:

• De er enkle å sette opp og vedlikeholde. De fleste arbeidsgivere tilbyr et automatisk lønnsfradrag for innskudd i planen, og pensjonsplanadministratoren (en egen finansinstitusjon) håndterer uttalelser, opplysninger og oppdateringer.
• Din arbeidsgiver kan passe til en del av ditt bidrag. (Dette er gratis penger!)
• 401 (k) bidragsgrenser er høyere enn for IRAs.
• Medarbeiderbidrag (til ikke-Roth-planer) reduserer skattepliktig inntekt for året. På grunn av den opprinnelige skattebruken vil du skylde skatt på uttakene du gjør ved pensjonering. Roth 401 (k) bidrag gir ikke noen umiddelbar skattefeil; Innskudd gjøres med etter skatt. Imidlertid er uttak fra kontoen skattefri ved pensjonering.
• Roth 401 (k) har ingen inntektsbegrensninger, i motsetning til Roth IRA.
• Deltakerrettede planer gir ansatte kontroll over investeringer. Du bestemmer hvor mye av bidraget du skal direkte inn i hver investering blant opsjonene i planen.

Hoved ulemper ved innskuddsbaserte planer:

• Investeringsvalg innen arbeidsgiverbaserte pensjonsordninger er begrenset til visse midler, og gir deg færre alternativer enn i en selvstyrt IRA. Hvis du har begrensede pensjonsalder, kan du bestemme om det er bedre å investere i en IRA eller en 401 (k).
• Administrasjons- og administrasjonsavgifter kan være høye og dramatisk øke investeringsavkastningen over tid. Bruk vårt FeeX 401 (k) gebyrfinnerverktøy for å finne ut hvor mye du betaler i avgifter i pensjonsplanen.
• Nye medarbeidere kan ha en ventetid før de kan bidra til en plan (for eksempel 30 til 90 dagers ansettelse).
• Arbeidsgiverbidrag kan være gjenstand for en opptjeningsplan, hvor penger blir eiendomsretten først etter at de har jobbet for selskapet i en viss tid.

5 typer arbeidsgiver-sponsede pensjonsordninger

	Pros	Ulemper	Godt å vite
401 (k) / Roth 401 (k)	Arbeidsgiver kan matche bidrag; hvis arbeidsgiver tilbyr tradisjonelle og Roth 401 (k) s, kan deltakerne finansiere både opp til årlig grense på $ 18 500 (eller $ 24 500 for de som er 50 år og eldre)	Investeringsvalg kan være begrenset; Plangebyr kan være høye (Bruk FeeX 401 (k) gebyrfinnerverktøyet for å se.)	Roth 401 (k) krever at du begynner å ta minimumsfordeler i alderen 70½, i motsetning til en Roth IRA
403 (b) (også TSA eller Skattebeskyttet Annuitet)	Har høyere grenser for kamper enn 401 (k); Valgfri 15-årig regel tillater opplåsingsbidrag opp til en levetid på maksimalt $ 15.000	Investeringer av og til begrenset til høy avgift fond og / eller variabel livrente flerårige kontrakter	Ansatte med 15 års tjeneste kan kvalifisere til $ 3000 i fangstbidrag hvert år i 5 år
457 (b)	Hvis arbeidsgiver tilbyr 403 (b) eller 401 (k) i tillegg til 457, kan arbeidstakere være berettiget til å bidra til begge; ingen tidlig uttak straff hvis du forlater jobben; entreprenører er kvalifisert	Tilbyr ikke en Roth-funksjon; Ingen kvalifiserte, tidlige uttak tillatt	Deltakere kan kvalifisere for pensjonsalverens kreditt
Definert Benefit Plan	Forutsigbar pensjonsytelse; arbeidsgivere får høyere fradrag for å tilby denne planen	Kompleks og kostbar å etablere	Mindre kontroll over bidragsbeløp og investeringer
TSP (Sparing Savings Plan)	Ansatte får tilsvarende midler, selv om de ikke bidrar tilbyr rimelige investeringsalternativer	Tre års fortjeneste plan for noen byrå bidrag og inntjening; begrensede investeringsalternativer	Føderale ansatte har også en ytelsesplan

Kilder: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Pensjonskontoer for småbedriftseiere og selvstendig næringsdrivende

Ifølge en rapport fra USAs arbeidsdepartement fra 2015 har 34% av arbeidstakerne ikke tilgang til arbeidsplan for pensjonsplan.På bedrifter med færre enn 100 arbeidstakere tilbys omtrent halvparten av ansatte en pensjonsplan.

Hvis du jobber på eller driver et lite selskap eller er selvstendig næringsdrivende, kan du ha et annet sett med pensjonsplaner til din disposisjon. Noen er IRA-baserte, mens andre er i hovedsak single-serving-sized 401 (k) planer. Og så er det fortjenesteplaner, som er en type innskuddsbasert plan.

Hovedfordeler med planer for selvstendig næringsdrivende:

• Planer for entreprenører, selvstendig næringsdrivende og småbedriftseiere har høyere bidragsgrenser enn de fleste arbeidsgiverplaner og IRAer.
• Disse planene tilbyr ofte flere investeringsvalg enn arbeidsgiverbaserte planer, som 401 (k) s.
• Mange av disse planene er enkle å sette opp og derfor ikke mye av en byrde på arbeidsgiveren - det er deg, hvis du er en småbedriftseier.
• Du kan kanskje sette opp kontoen din hos en finansinstitusjon du allerede bruker.
• Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du gi deg et sjenerøst fortjenestesubsidie, pluss gjøre din valgfrie utsettelse - med oppfølging - som ansatt.

Hoved ulemper med planer for selvstendig næringsdrivende:

• Arbeidsgiverbidrag kan være helt skjønnsmessig, og legger mer av besparelsesbyrden på ansatte / plandeltakere.
• Oppsett og administrative oppgaver for mer kompliserte planer faller til arbeidsgiveren - det kan være deg.
• Noen planer har smalere parametere for tillatte tidlige uttak enn tradisjonelle IRAer og arbeidsgiversponserte pensjonsordninger.
• Lån fra enkelte planer må oppfylle visse krav og kreve at deltaker skal søke.
• For selvstendig næringsdrivende koker profittfordelingen ned til ca 20% av netto overskudd på grunn av Federal Insurance Contribution Act skatt på grunn av netto overskudd.

5 pensjonsordninger for selvstendig næringsdrivende og småbedriftseiere

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	Enkel IRA	Lønnsfradrag IRA	Profitt deling
Best for	Selvstendig næringsdrivende; arbeidsgivere med en eller flere ansatte	Selvstendig næringsdrivende uten andre ansatte enn ektefelle	Selvstendig næringsdrivende; bedrifter med opptil 100 ansatte	Selvstendig næringsdrivende; arbeidsgivere med en eller flere ansatte	Selvstendig næringsdrivende; arbeidsgivere med en eller flere ansatte
Finansiert av	Arbeidsgiver; enkeltperson, hvis selvstendig næringsdrivende	Egen eller kvalifisert ektefelle	Ansatteutsettelser; arbeidsgiverbidrag	Ansatt, via lønnsfradrag	Arbeidsgivere, etter eget skjønn kan være knyttet til arbeidsgiverens pensjonsordning for arbeidsplassen
2018 ansatt bidragsgrenser	Bidrag til ansatte utelukkende av arbeidsgiver (eller eneeier); grense på 20% av netto sysselsetting inntekt, til maksimalt $ 55.000	Mindre av $ 18 500 eller $ 24 500 for de som er 50 år og eldre og 100% av arbeidsinntektene	$ 12 500; $ 15 500 for de som er 50 år eller eldre	Basert på medarbeiderens IRA berettigelse; maksimalt $ 5 500; $ 6 500 for de som er 50 år og eldre	Basert på medarbeiderens IRA berettigelse; maksimalt $ 5.500, eller $ 6.500 for de som er 50 år eller eldre
2018 arbeidsgiver bidragsgrenser	Den minste av opptil 25% av ansattes kompensasjon eller $ 55.000	Som både en ansatt (av deg selv) og arbeidsgiver, opp til $ 55 000, eller $ 61 000 med oppkjøpsbidrag	Obligatorisk 3% matchende bidrag eller fast bidrag på 2%, opp til $ 5.500 per ansatt	N / A	Den minste av opptil 25% av ansattes kompensasjon eller $ 55.000
Skatt på bidrag og inntjening	Bidrag og investeringsinntekter er utsatt for skatt inntjeningen vokser skatt utsatt	Bidrag og investeringsinntekter i en tradisjonell Solo 401 (k) er utsatt for skatt; bidrag til en Solo Roth 401 (k) er skattepliktig; Inntektene blir skattefrie	Bidrag og investeringsinntekter er utsatt for skatt inntjeningen vokser skatt utsatt	Bidrag til en tradisjonell IRA kan være fradragsberettiget; bidrag til en Roth er skattepliktig; inntjeningen vokser skatt utsatt	Ingen avgifter på bidrag; inntjeningen vokser skatt utsatt
Skatt på uttak etter alder 59 1/2	Skattet til ordinære priser	Tradisjonelle Solo 401 (k) uttak er beskattet til ordinære priser; Solo Roth (401) k uttak er ikke beskattet	Skattet til ordinære priser	Tradisjonelle uttak blir beskattet til ordinære priser; Roth uttak er ikke beskattet	Skattet til ordinære priser
Pros	Enkelere for arbeidsgivere å sette opp enn Solo 401 (k) s; arbeidsgivere får skattefradrag på bidrag	Tillater småbedriftseiere å gjøre både ansatte og arbeidsgiverbidrag for seg selv; har høyere bidragsgrenser enn noen andre planer	Ansatte kan bidra med opptil 100% av kompensasjonen, opp til å begrense	Lett å sette opp og vedlikeholde; ingen minimumsdekning for de ansatte	Ansatte kan være i stand til å låne straffefrit fra balanseført balanse før pensjonsalderen (selv om lånte beløp er gjenstand for inntektsskatt)
Ulemper	Lavere bidragsgrenser for eneeier enn en Solo 401 (k); tillater ikke oppsamlingsbidrag arbeidsgiverbidrag er skjønnsmessige	Mer komplisert å sette opp enn en SEP IRA; tillater kun uttak før alder 59 ½ for funksjonshemming eller planavslutning	25% straff på fordelinger gjort før alder 59 ½ og innenfor de første to årene av planen; ingen lån tillatt	Ansatte som er underlagt Roth og tradisjonelle IRA berettigelseskrav	Vesting periode er generelt nødvendig; ingen spredning, knyttet til arbeidsgiverinntekt
Godt å vite	Det er en annen beregning for å bestemme tillatte SEP-bidrag hvis du er både arbeidsgiver og ansatt (Se IRS SEP IRA regneark.)	Arbeidsgiverbidrag kan være gjenstand for innkjøpsbetingelser	Distribusjonsregler straffer overtakelser til en annen konto i løpet av de første to årene med planeierskap; en SEP IRA eller Solo 401 (k) kan være bedre for selvstendig næringsdrivende	Arbeidsgiver velger leverandøren	Bidrag er etter arbeidsgiverens skjønn og kan variere etter år; ansattandel basert på lønn og jobbnivå

Kilder: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Ta det neste trinnet med pensjonistiske investeringer

• Bestem mellom en Roth IRA vs tradisjonell IRA
• Gå gjennom instruksjonene om hvordan og hvor du skal åpne en Roth IRA eller en tradisjonell IRA.
• Har du penger i en gammel 401 (k)? Se vår komplette guide til 401 (k) rollovers

En tidligere versjon av denne artikkelen misstated en av downsides av sparing Savings Plan. Bare noen bidrag og inntjening er på en treårig opptjeningsplan. Denne artikkelen er blitt korrigert.