Hva er forskjellen mellom HSA og FSA?

Å prøve å velge mellom en helse sparekonto (HSA) og et fleksibelt utgiftsarrangement (FSA) kan være nok til å få øynene dine krysset. På noen måter er de veldig like: de er begge regnskapene du kan bidra til uten skatt for å spare for medisinske kostnader. På andre måter er de veldig forskjellige, og med flere viktige forskjeller mellom HSAs og FSAs, betaler det bokstavelig talt for å få denne beslutningen riktig.

Både HSAs og FSAs tillater folk med helseforsikring å avsette penger for helsekostnader kalt "kvalifiserte utgifter", inkludert fradragsberettigelser, kopiering og coinsurance, og månedlige reseptkostnader. Noen ganger vil arbeidsgivere også bidra med midler til disse regnskapene. I de fleste tilfeller mottar du et debetkort for kontoen din og kan bruke den til å betale for kvalifiserende utgifter gjennom hele året. Begge typer kontoer har skattefordeler også, selv om disse fordelene ikke er de samme.

Generelt velger du å registrere deg for en HSA eller FSA er smart. Å vite hvilken som skal velges og hvordan du får mest mulig ut av det, vil ta litt utdanning.

Er du kvalifisert for en HSA?

Helse sparekontoer er ikke tilgjengelige for alle. Dette er den første nøkkeldifferansen, og hvis du ikke er kvalifisert for en HSA, gjør det din beslutning mye enklere. Bare personer som har en høyverdig helseplan, eller HDHP, kan velge en HSA.

For 2018 må en HDHP ha en egenandel på $ 1,350 eller mer for en person eller $ 2.700 eller mer for en familie. Disse planene dekker også beløpet du kan bruke i et år utenom lommen for dekket tjenester på $ 6,550 for en person og $ 13,100 for en familie.

For å kvalifisere for en HSA, må denne HDHP være din eneste helseforsikringsplan, du må ikke være kvalifisert for Medicare, og du kan ikke hevdes som avhengig av andres selvangivelse. Ikke alle planer med fradrag over disse grensene kvalifiserer for HSAs, så det er viktig å sjekke med forsikringsselskapet før du kjøper.

Viktige forskjeller mellom HSAs og FSAs

Som du ser i følgende tabell, er det flere flere forskjeller mellom disse kontoene. Ting som din fleksibilitet i å bidra, evnen til å holde ubrukt balanse og ekstra skattefordeler gjør HSAs det klokeste valget hvis du har muligheten. Likevel står kontoen for å spare penger og gjøre budsjettet for medisinske kostnader lettere.

	Helse sparekonto (HSA)	Fleksibel utgiftsavtale (FSA)
Kvalifikasjonskrav	Kvalifikasjonskrav inkluderer å ha en høyverdig helseplan (HDHP)	Ingen kvalifikasjonskrav
Bidragsgrense	2018 bidrag avkortet til $ 3,450 for enkeltpersoner eller $ 6 900 for familier	2018 bidrag avkortet til $ 2650
Endring av bidragsbeløp	Du kan endre hvor mye du bidrar til kontoen til enhver tid i løpet av året.	Bidragsbeløp kan kun justeres ved åpen innmelding eller med endring i sysselsetting eller familie status.
Rull over	Ubrukte saldoer ruller over til neste år.	Med noen unntak er FSAer "bruk det eller mister det", og du mister ubrukt saldo.
Tilkobling til arbeidsgiver	Din HSA kan følge deg når du endrer sysselsetting.	I de fleste tilfeller vil du miste FSA med en jobbendring. Ett unntak: Hvis du er kvalifisert for FSA fortsettelse gjennom COBRA.
Effekt på skatt	Bidrag er fradragsberettigede, men kan også tas ut av lønnssamtalen. Vekst og distribusjoner er skattefrie.	Bidrag er pretax, og fordelingen er ubeskattet.

Du kan ikke velge begge, med mindre …

Hvis du kvalifiserer for en HSA, kan du ikke velge å sette opp både en HSA og en FSA, med mindre FSA er en "begrenset tilgang" FSA. Din HR-representant vil kunne fortelle deg om dette er tilfelle ved din nye jobb.

Et begrenset formål FSA fungerer som en vanlig FSA, men kan bare brukes til synpleie og dental utgifter. Hvis du forventer å ha høye medisinske kostnader i løpet av året, eller ønsker å maksimere bidrag til HSA mens du minimerer uttak, kan det være et smart valg å bruke FSA for forventet visjon og tannlegeutgifter.

Hvilken bør du velge?

Begge kontoene har fordeler som kan gjøre det enklere å administrere dine utgifter utenom lommen hele året. Men du bør velge en HSA hvis du kvalifiserer, hvis det ikke er noe annet enn grensene er høyere og du kan overføre bidragene dine fra år til år. Hvis du ikke kvalifiserer, må du registrere deg for FSA.

En god tommelfingerregel når du begynner å tenke på hvor mye du skal bidra: Begynn med nok til å dekke fradragsberettigede forventede medisinalkostnader, forventede legebesøk og eventuelle planlagte behandlinger eller operasjoner. Vær heller ikke redd for å spørre HR-representanten når du kommer over spørsmål; du kan ikke forventes å kjenne alle innkjøpene og de nye fordelene dine.

Oppdatert 24. oktober 2017.