Planlegging av kontantstrømmen |

Jeg bekymrer meg mest om kontantstrøm fordi det er så lumsk. Som det gamle ordtaket om elver, går vannet fortsatt dypt. Kontanter er ofte vanskeligste å håndtere når bedrifter vokser. Det er den minst intuitive av de finansielle projeksjonene, men det viktigste. Jeg håper du har lest gjennom kontantstrømfeltene i kapittel 4. Jeg prøvde å skremme deg. Det er bra for deg.

Vi kom gjennom de grunnleggende forretningsnumrene med den diskusjonen om kontantfeller i stedet for den fulle detaljene i kontantstrømmen. Det kan være nok for den tidlige planen, men til slutt vil du ønske å bygge en ekte kontantplan, ved hjelp av ekte tall og ekte økonomisk matte.

Eksperter kan være irriterende. Det er flere måter å gjøre en kontantstrøm plan. Noen ganger virker det som om du bruker en metode, vil noen som skal vite at du har gjort det galt. Ofte betyr det at hun ikke vet nok for å innse at det er mer enn én måte å gjøre det på.

La oss starte enkle her, med en grunnleggende direkte kontantstrømplan.

En enkel grunnleggende kontantstrømplan

Det er ikke noe spesielt fancy om denne planen, eller bordet eller matematikken. Du trenger bare å holde rede på penger som kommer inn, og penger går ut. Dette betyr at du betaler regninger når de kommer forfalt (det vil si betaling av betalbar betaling) og avbetalt lån.

Selv på dette grunnnivået kan du se de potensielle komplikasjonene og behovet for å koble opp tallene ved hjelp av en datamaskin. Anslåtte kvitteringer fra kundefordringer må ha et logisk forhold til salg og balansen av kundefordringer. På samme måte må betalingen av leverandørgjeld relateres til gjeldsbalansen og kostnadene og utgiftene som opprettet betalbarheten. Vital som dette er for virksomhetsoverlevelse, det er ikke nesten like intuitivt som salgsprognosen, personellplanen eller resultatregnskapet. Matematikken og de økonomiske projeksjonene er mer komplekse.