Er skatteinntektsrente som er unntatt fra føderale og / eller statlig skatt.
Handle ETF'er hos Pareto
Innholdsfortegnelse:
- Slik fungerer det (Eksempel):
- I noen tilfeller kan mengden av skattefritatt renter en skattyter tjener begrense skattebetalers kvalifikasjon for visse andre skattebrudd.
- En av de største fordelene ved å investere i kommunale obligasjoner er at renten vanligvis er unntatt fra føderale skatter og er også unntatt fra de fleste statlige og lokale skatter dersom investor bor i staten eller kommune som utsteder gjelden (kapitalgevinst på kommunale obligasjoner er imidlertid skattepliktig). Selv om investorer som er underlagt den alternative minimumsskatten, kan bli pålagt å betale skatt på kommunalobligasjonsrente, betyr skattemessig renter at mange investorer i høye føderale skattebeslag særlig nyter godt av å investere i kommunale obligasjoner.
Slik fungerer det (Eksempel):
La oss for eksempel anta at John Doe kjøper en kommunal obligasjon. Obligasjonen betaler 5% rente per år, eller $ 50 for hver $ 1000 John Doe investerer. At $ 50 er inntekt til John, som normalt er skattepliktig. Men fordi kommunale obligasjoner er skattefrie verdipapirer, er Johns interesse skattefri. Skattebetalere må rapportere mengden av skattefri renter de mottar på Form 1040 eller Form 1040A. Låntakere som betaler mer enn $ 10 av skattefrie renter, må rapportere disse utbetalinger til IRS og långivere via Form 1099-INT.
I noen tilfeller kan mengden av skattefritatt renter en skattyter tjener begrense skattebetalers kvalifikasjon for visse andre skattebrudd.
Hvorfor det er saken:
Kommunale obligasjoner er de vanligste instrumentene for å betale skattefri rente. Imidlertid er renter på forsikringsutbytte igjen på innskudd hos Veteranavdelingen og noen interesse fra visse spareobligasjoner, også skattefri. Renteinntekter fra Treasurys er underlagt føderal skatt, men er unntatt fra statlige og lokale skatter.
En skattefrit kommunalbond har ofte høyere etter skatt enn et selskapsobligasjon med samme kupongrente. Derfor er kommunalobligasjonsrenter ofte formulert med hensyn til skattepliktig rentesats som tilsvarer tilsvarende bedriftsrentenivåer.
En av de største fordelene ved å investere i kommunale obligasjoner er at renten vanligvis er unntatt fra føderale skatter og er også unntatt fra de fleste statlige og lokale skatter dersom investor bor i staten eller kommune som utsteder gjelden (kapitalgevinst på kommunale obligasjoner er imidlertid skattepliktig). Selv om investorer som er underlagt den alternative minimumsskatten, kan bli pålagt å betale skatt på kommunalobligasjonsrente, betyr skattemessig renter at mange investorer i høye føderale skattebeslag særlig nyter godt av å investere i kommunale obligasjoner.
Den lavere avkastningen knyttet til Obligasjoner som betaler skattefri rente gir også låntakere lånesatser som kan være mer attraktive enn det som er tilgjengelig på andre måter. Dette oppfordrer igjen de lokale myndighetene til å gjennomføre nye prosjekter.
