Investere i skattefri, skattepliktig eller skattemessig utsatt konto
Skattemeldingen 2019 - Det viktigste du må vite om skatt på aksjer og fond
Innholdsfortegnelse:
- Skattebehandling
- Relaterte historier
- Skatteeffektivitet
- Eiendomssted
- Skatteeffektiv vekst
- Rådfør deg med en planlegger
Av Michael Chamberlain
Lær mer om Michael på Investmentmatome, spør en rådgiver
For å bygge eiendeler for fremtiden, søker investorer å skape diversifiserte porteføljer med en blanding av investeringer som samsvarer med deres tidshorisont og deres appetitt for risiko. I praksis betyr det at porteføljer generelt består av ulike typer aksjer (aksjer) og rentepapirer (kontanter og obligasjoner).
Men utover blandingen av investeringer du holder, hvor du har ulike eiendeler, kan det få en betydelig innvirkning på skatteforpliktelsen og i siste ende på avkastningen over lang tid.
Skattebehandling
Investorer har ofte kontoer som faller inn i tre forskjellige kategorier av skattebehandling:
- Skattefrie kontoer (Roth IRA eller Roth 401 (k))
- Skattepliktige kontoer (meglerkonto)
- Skattefordelte kontoer (401 (k), tradisjonelle IRA eller 403 (b))
Relaterte historier
For eksempel, la oss si at vi har en investor med en av hver type konto, en skattefri Roth IRA, en skattepliktig meglerkonto og en skattemessig utsatt tradisjonell IRA. La oss nå anta at for denne investoren er den riktige eiendelfordelingen av hele porteføljen (for alle tre regnskapene) 50% aksjer og 50% fast inntekt, og at porteføljen er utformet for pensjonering (det betyr ingen kontantreserver eller kortfristede reserver) langsiktige mål må finansieres fra denne porteføljen).
Noen investorer vil anta at de trenger samme 50% aksjer og 50% renteinntekter i hver av de tre typer kontoer. Men mange rådgivere vil være enige om at enkelte aktiva typer er mer egnede på enkelte kontoer.
Skatteeffektivitet
Hvilke eiendeler passer best for hver type konto?
Vanligvis vil du ha disse aktivaklassene med den mest mulige veksten for å være i skattefrie Roth-kontoer fordi du vant, blir beskattet på uttakene.
>> MER: Slik åpner du en Roth IRA
Å ha aksjer med litt mindre vekst i skattepliktig regnskap er klokt fordi kapitalgevinstene og kvalifiserte utbytte vil bli beskattet til en lavere skattesats enn din ordinære inntektsrate. Du har også mulighet for skattemessig høsting for å kompensere gevinster fra andre investeringer. En annen positiv funksjon ved å ha aksjene i en skattepliktig konto er at måten de er verdsatt på når eieren er død, kan resultere i store skattebesparelser for ektemann eller arvinger.
Å ha renteinntekter i skattefordelte kontoer er fornuftig fordi du ikke vil ha ekstra inntekt mens du jobber. Det er sannsynligvis høyere inntektsskattesats enn det som kommer senere. Vanligvis er inntektsskattesatsen lavere under pensjon, når du trekker penger fra en skattefordelte konto.
>> MER: Pensjon 101: Grunnleggende om en IRA
Eiendomssted
For å finne ut hvor forskjellige eiendeler skal holdes, la oss se på egenskapene til seks aktivaklasser:
- Storkapitalisering amerikanske aksjer: Høy vekst med noen utbytte
- Små kapitalisering amerikanske aksjer: Høyere gjennomsnittlig vekst, men færre utbytter enn store aksjer
- Utenlandske aksjer: For det meste vokser med noen utbytte
- Fremvoksende markeder:Mest volatile av aktivaklassene, med store svinger fra år til år
- Real Estate Investment Trusts:En av de beste utøvere over tid har en høy årlig utbytteutbetaling
- Amerikanske og utenlandske obligasjoner: Redusere volatilitet knyttet til aksjer og gi utbytte
Basert på disse egenskapene og skattelogikken beskrevet ovenfor illustrerer dette diagrammet hvilke investeringer som passer best for hver kontotype på en skala fra 1 til 3 (1 er mest hensiktsmessig):
| Large-cap amerikanske aksjer | Small-cap amerikanske aksjer | Utenlandske aksjer | Fremvoksende markeder | REITs | Amerikanske og utenlandske obligasjoner | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| skattepliktig (meglerkonto) | 1 | 2 | 1 | 2 | 3 | 2 |
| Tax-utsatt (401 (k), tradisjonell IRA eller 403 (b)) | 3 | 3 | 3 | 3 | 2 | 1 |
| Tax-free (Roth IRA eller Roth 401 (k)) | 2 | 1 | 2 | 1 | 1 | 3 |
Skatteeffektiv vekst
For å maksimere pensjonsinntektene dine må du vokse ditt egg på en skatteeffektiv måte. Følgende eksempel illustrerer hvor stor en forskjell det kan gjøre i det lange løp.
La oss si at amerikanske småkapsler har en gjennomsnittlig avkastning på 9% i året, utenlandske aksjer har en gjennomsnittlig avkastning på 6,5% og gjennomsnittlig gjennomsnittlig avkastning på 4,5% per år.
Hvis du startet en konto for hver investeringstype med $ 5000 i det første året og lagt til $ 5000 på hver konto hvert år, vil du på slutten av 30 år ha følgende:
- Små-cap amerikanske aksjer = $ 747.876
- Utenlandske aksjer = $ 464.946
- Samlet obligasjons gjennomsnitt = $ 323.762
Selv om disse tallene er hypotetiske, er det lett å se verdien i å holde høyere vekstmidler i skattevennlige kontoer. Hvis avkastningen på disse eiendelene ble beskattet, ville skattregningen være mye høyere.
Rådfør deg med en planlegger
Forskjellen i hvordan dine investeringer blir beskattet, kan ha stor effekt på hvordan du møter dine langsiktige mål. Men hvis dette virker for komplisert eller du er usikker på hvordan du investerer mens du minimerer skattene dine, bør du vurdere å jobbe med en profesjonell. For å være sikker på at du får det beste resultatet for din pensjon, kontakt en sertifisert finansiell planlegger som ikke selger noen produkter. For å finne en slik rådgiver i nærheten av deg, kontakt Garrett Planning Network eller National Association of Personal Financial Advisors.
Michael Chamberlain, CFP, AIF, er en avgiftskonsulent og eier av Chamberlain Financial Planning and Wealth Management med kontorer i Sacramento, Campbell og Santa Cruz, California.
Bilde via iStock.
