IRA Regler: Din 2018 Cheat Sheet
GET OUT AND VOTE, FLORIDA (ft. Lauren Jauregui) | Cheat Sheet For the Voting Booth
Innholdsfortegnelse:
- Rask oppsummering av IRA-regler
- Tradisjonelle IRA bidrag regler
- Tradisjonelle IRA fradragsregler
- Tradisjonelle IRA-fradragsgrenser for 2018
- Tradisjonelle IRA tilbaketrekningsregler
- Hva blir det neste?
- Se en oversikt over de viktigste Roth IRA-reglene
- her er hvordan og hvor å åpne en IRA
- 7 typer av IRA for å hjelpe deg med å spare for fremtiden
Mens den tradisjonelle IRA deler mange egenskaper med sin nyere søsken, tilbyr Roth IRA - begge skatteincitamenter for å spare for pensjonering og tidlig uttak under visse omstendigheter - hver styres av et særskilt sett av regler.
Her er nedbrytningen av tradisjonelle IRA-regler etter kategori:
- Bidragsregler
- Fradragsregler
- Tilbaketrekningsregler
Rask oppsummering av IRA-regler
- Den maksimale bidragsgrensen for 2018 er $ 5.500 (eller $ 6.500 hvis du er 50 år eller eldre)
- Bidrag kan være fradragsberettiget i året de er laget.
- Investeringer i kontoen vokser skattemessig
- Uttak i pensjon er beskattet som ordinær inntekt
- IRS krever at enkeltpersoner begynner å ta penger ut av kontoen ved alderen 70½
- Ukvalifiserte uttak før alder 59½ kan utløse en 10% tidlig uttaksstraff og inntektsskatt
Skatter og tidlige uttak fungerer forskjellig for en Roth. Se vår explainer på Roth IRA regler for detaljer.
Tradisjonelle IRA bidrag regler
Å ha fortjent inntekt er et krav for å bidra til en tradisjonell IRA. I tillegg kan de årlige bidragene til en IRA ikke overstige det du tjente det året. Ellers er den årlige bidragsgrensen $ 5 500 for de yngre enn 50 eller $ 6.500 for de 50 og eldre.
Her er noen andre regler knyttet til bidrag:
Du kan bidra til en tradisjonell IRA og en Roth IRA i samme år. Hvis du kvalifiserer for begge typer, må du sørge for at samlet beløp ikke overstiger årlige grensen.
Du kan også bidra til en tradisjonell IRA og en 401 (k) i samme år. Også her gjelder bidragsgrenser for hver type konto.
Hvis du ikke kvalifiserer for å gi et fradragsberettiget bidrag, kan du fortsatt sette penger i en tradisjonell IRA. Med en Roth IRA, hvis du lager for mye penger, er muligheten til å finansiere en konto helt utenfor bordet. Den tradisjonelle IRA holder vinduet åpent en sprekk og gir bidrag - men ikke fradrag - opp til årlig grense. Som en trøstpris for å bli nektet den opprinnelige skattefristen, fratager IRS skatt på investeringsvekst og gir deg ikke lønnsskatt på uttak i pensjon. (Mer om tradisjonelle IRA skattefordeler nedenfor.)
Du har ikke lov til å gjøre bidrag til en tradisjonell IRA i en viss alder. Denne regelen er forskjellig fra den for en Roth IRA. IRS tillater deg ikke å bidra til en tradisjonell IRA når du når året du blir alder 70½. Med en Roth kan du fortsette å finansiere kontoen så lenge du trekker pust og tjener inntekt.
Det er ikke noe minimumskrav for å åpne en IRA, og ingen regler om hvor mye penger du må sette inn. Vær oppmerksom på at meglere fastsetter sine egne minimumskrav, men kravet er ofte lavere for IRAs i forhold til en vanlig skattepliktig konto. På noen meglere er det enda $ 0. For mer om megleralternativene, se vår analyse av de beste meglerne for IRA.
Tradisjonelle IRA fradragsregler
Med bidragsreglene ut av veien, er det på tide å finne ut hvor mye av dette bidraget (hvis noe) du har lov til å trekke fra skattene dine.
Svaret på fradragsberettiget spørsmålet er basert på din inntekt og om du eller din ektefelle er dekket av en arbeidsgiversponsjonert pensjonsplan, for eksempel en 401 (k). Hvis ingen av dere har tilgang til en arbeidsplasssparingsplan, kan du trekke alle bidrag opp til den årlige grensen. Se tabellen under for grensene når tilgang til en arbeidsplassbesparelsesplan går inn i bildet.
Tradisjonelle IRA-fradragsgrenser for 2018
| Arkiveringsstatus | 2018 endret Justert Brutto Inntekt | Skattefradrag |
|---|---|---|
| Gift innlevering i fellesskap eller kvalifisert enke eller enkemann |
|
Full fradrag opp til innskudd grense |
|
Delvis fradrag | |
|
Ingen fradrag | |
| Enkelt eller husstandshode | $ 63.000 eller mindre | Full fradrag opp til innskudd grense |
| Mer enn $ 63 000, men mindre enn $ 73 000 | Delvis fradrag | |
| $ 73 000 eller mer | Ingen fradrag | |
| Gift innlevering separat | Hvis du eller din ektefelle er dekket av en arbeidsplass pensjonsplan: Mindre enn $ 10.000 | Delvis fradrag |
| Hvis du eller din ektefelle er dekket: $ 10.000 eller mer | Ingen fradrag |
Den forrige skattefristen er en av de viktigste tingene som skiller en tradisjonell fra en Roth IRA, der det ikke er tillatt å få fradrag for bidrag.
Det er også en av de tingene som gjør en tradisjonell IRA spesielt gunstig for høyinntjenere. Det reduserer skattepliktig lønn for året, hvorvidt sparen sparer fradrag på selvangivelsen eller ikke.
Det er to viktige ting å vite om skattemessig behandling av tradisjonelle IRA-dollar i tillegg til potensiell skattefradrag for bidrag:
- Investeringer i en tradisjonell IRA vokser skatt-utsatt. Så lenge pengene forblir i IRA, forblir alle gevinster - selv de som genereres ved å selge verdifulle investeringer - forbli av Uncle Sams skatteradar.
- Men de skattene skyldes når penger trekkes tilbake fra en tradisjonell IRA. Du har en skattefrist på forhånd. IRS beskattede ikke investeringsveksten. Du trodde ikke at du skulle komme ut av å betale skatt for alltid, ikke sant?
En tradisjonell IRA gir mening for folk som tror de vil være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering.
Utbetalinger (eller utbetalinger) fra en tradisjonell IRA beskattes som inntekt. Hvor mye avhenger av din nåværende skattesats. Dette er grunnen til at en tradisjonell IRA gir mening for folk som tror de kommer til å være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering: De får fradrag i løpet av de høyere inntektsårene når det er verdt mer.
Fordi Roth-distribusjoner ikke er skattlagt, er det en bedre avtale hvis du er i en høyere skattekonsoll ved pensjonering.
Tradisjonelle IRA tilbaketrekningsregler
Alder 59½ kan ikke bli allment betraktet som en milepælbursdag, men i IRS-sirkler er det bemerkelsesverdig for å være den alderen der personer har lov til å begynne å ta uttak fra deres IRA. Å trykke på kontoen før den alderen kan utløse en 10% tidlig tilbaketaksstraff og tilleggsskatt.
Alder 70½ er en annen som markerer på kalenderen. Dette er når investorer som har lagret i en tradisjonell IRA, er pålagt å begynne å ta nødvendige minimumsfordeler, eller RMDs.
Hvis du ikke begynner å ta RMDs innen 1. april året etter det kalenderåret som du når alder 70½ (og hvert år etter), bør du bøye deg selv for at IRS straffer 50% avgiftsskatt på det nødvendige beløpet som ikke trekkes tilbake.
Trenger du pengene før alder 59½? Det er unntak fra regelen som krever at kontoinnehavere venter.
Trenger du pengene før? Det er unntak fra regelen som krever at kontoinnehavere venter til alder 59½ for uttak. Du betaler fortsatt inntektsskatt på distribusjoner, men du kan kanskje unngå den kostbare 10% straff for å gjøre en tidlig tradisjonell IRA-tilbaketrekking i disse tilfellene:
- Du har kvalifisert høyere utdanningskostnader for deg selv, din ektefelle eller barn eller barnebarn av deg eller din ektefelle
- Du bruker en distribusjon på opptil $ 10.000 for å kjøpe, bygge eller bygge et første hjem
- Du har unreimbursed medisinske utgifter som overstiger 7,5% av din justerte bruttoinntekt
- Du er i militæret og blir kalt til aktiv tjeneste i mer enn 179 dager
- Du har blitt helt og permanent deaktivert
- Du er mottaker av en avdøde IRA-eier
(For mer informasjon om unntak til alder 59½-regelen, se Tradisjonelle IRA-tilbakekallingsregler.)
Roth IRA tilbaketrekningsregler er ganske forskjellige: Strafffrie og skattefrie tilbaketrekk av bidrag er tillatt når som helst, noe som gjør Roth til et bedre alternativ hvis du absolutt må tappe inn i pensjonssparingen tidlig. Men når det gjelder å tappe inn i inntekter, er Roths tilbaketrekningsregler mer komplekse.
»Klar til å komme i gang? Se vår liste over de beste IRA-leverandørene for både tradisjonelle og Roth-IRAer.
