Hva hver utbyttes investor trenger å vite om skatter |

Det ser ut til å være urettferdig urettferdig at du må betale skatt på utbytte. Alt, at pengene allerede er beskattet. Et selskap som betaler utbytte betaler skatt på egen inntekt og deler overskuddet i form av utbytteutbetaling til aksjonærene.

Uretligheten av det, stopper imidlertid ikke at Uncle Sam vil ha sin kutt på utbyttet. Hvis du skal investere i utbytte, og du vil kutte skatteavgiften din lovlig, må du vite hvordan det virker.

Før du investerer i utbytte, er det noen ting å vite:

Utbytte er en kategori adskilt fra vanlig inntekt og gevinster.

Utbytte regnes ikke som gevinster. Som et resultat blir de ikke sett på som "langsiktige" eller "kortsiktige". Mens skattesatsen i de senere år har vært den samme for "kvalifisert" utbytte som langsiktige realisasjonsgevinster, ikke bli for vant til dette - skattesatsen på utbytte kan endres uansett hva som skjer med den langsiktige kapitalgevinstskattesatsen.

Tidligere har utbytteinntekter blitt behandlet som vanlig inntekt og beskattet til din marginalskatt sats. Utbytte er imidlertid ikke nøyaktig vurdert som vanlig inntekt. De er adskilte og har siden implementeringen av de såkalte Bush-skattelettingene hatt en spesiell skattemessig vurdering.

Rikke utbyttet investorer står overfor en skattevekst som begynner i 2013.

Den spesielle behandlingen av utbytteinntekter skulle utløpe ved i slutten av 2012. Den skattemessige cliff tax deal, skjønt, endret ting litt. Utbytte beholder en favorisert skattestatus - med de i 10% og 15% beslagene betaler fortsatt 0% på "kvalifisert" utbytteinntekter, mens andre betaler 15%. Høytvinnere står overfor en annen skjebne. De som arkiverer hverandre som tjener $ 400 000 i året, og de som er gift som tjener $ 450 000 i året, vil se en skattesats på 20% på kvalifisert utbytte som begynner i 2013. Hvis du er en høytvinnende og kan finne en måte å holde inntektene under terskel, vil du ikke bli utsatt for høyere skattesats.

Slik vurderer IRS et "kvalifisert" utbytte.

Ingen utbytte har den spesielle skattebehandlingen. Pass på at utbyttet ditt er "kvalifisert". Her er de eksakte ordene IRS bruker for å definere hva som kvalifiserer et utbytte for den spesielle skattesatsen: "[Y] du må ha holdt aksjen i mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden som begynner 60 dager før utbytte dato. "

Og for foretrukket lager:

" [Y] må du ha beholdt aksjen mer enn 90 dager i 181-dagers perioden som begynner 90 dager før utbytte dato hvis utbyttet skyldes perioder på over 366 dager. "

Utbyttedato - som angitt i vårt finansielle ordbok - er dagen da alle aksjer kjøpt og solgt ikke lenger er knyttet til retten til motta det senest deklarerte utbyttet.

Tidligere utbytte er normalt to virkedager før rekorddatoen. Hvis du kjøper en aksje på eller etter sin tidligere utbytte, mottar du ikke neste utbyttebetaling. I stedet får selgeren utbyttet. Hvis du kjøper før utbyttedato, får du utbyttet.

Her er et eksempel:

Den 27. juli 2010 erklærer selskapet XYZ et utbytte som skal betales 10. september 2010 til sine aksjonærer. XYZ kunngjør at aksjonærer med rekord på selskapets bøker innen 10. august 2010 har rett til utbytte. Aksjen vil da gå ut dividende to virkedager før rekorddatoen.

Kort sagt, du må ha beholdt aksjen en stund før du kan samle utbytte. Dette forhindrer investorer i å kjøpe utbyttebeholdning i store mengder før aksjene går utenfor utbytte, og høste skattefordelene ved et stort utbytteavfall.

Reinvestert utbytte blir fortsatt skattlagt.

Mange utbytt investorer er overrasket over å finne de skylder skatt på sine reinvesterte utbytte. Det er sant at du faktisk ikke får pengene i hendene i alle tilfeller av reinvestert utbytte - spesielt hvis du bruker en DRIP for å automatisk reinvestere utbyttet ditt. Du må imidlertid fortsatt betale skatt på det.

Forhindre utbytteinntekter på en skattefordelte konto.

Hvis du ønsker å skjule utbytteinntektene fra Uncle Sam, kan du gjøre det ved hjelp av en skattefordelte konto. Hvis du holder utbyttebeholdningen din i en tradisjonell IRA eller en tradisjonell 401 (k), betaler du ikke skatt på utbytteinntekten din - inkludert reinvestert utbytte - i året du mottar dem. I stedet er inntektene utsatt for skatt. Du betaler skatt senere når du trekker penger fra kontoen din. Beløpet du trekker er beskattet til din marginalrate, uansett hvor inntektene kommer fra. Hvis du tror at din marginale skattesats vil være høyere ved pensjonering enn utbytte skattesatsen, er det ingen grunn til å holde utbyttebeholdningen din på en tradisjonell konto.

Med en Roth-konto trenger du imidlertid aldri å bekymre deg for skatt på utbytte. Du betaler skatt før du gjør ditt bidrag til kontoen din. Utbytte (og reinvestert utbytte) blir betalt inn i din Roth-konto som inntekter, og du trenger ikke å bekymre deg for å betale skatt når du trekker dem ut.

Det samme gjelder en helse sparekonto (HSA). Du kan holde utbytteaksjer i en HSA, og så lenge du bruker inntektene for kvalifiserte helsetjenesterutgifter, må du aldri betale skatt på utbytteinntektene dine - og du får et skattefradrag for dine bidrag til oppstart.

Investeringssvaret:

Planlegg å redusere de skatter du betaler på utbytteinntekter, slik at du kan øke din rikdom i raskere takt. Hvis du kvalifiserer, kan en Roth-pensjonskonto eller en HSA være en fin måte å skjule utbytteinntektene dine på.