Hvordan virker medisinsk bekostning fradrag?

Hvis du eller dine pårørende har vært på sykehuset eller hatt annen kostbar medisinsk eller tannpleie, behold de kvitteringene - de kunne bidra til å kutte din skatteregning. Her er en titt på hvordan fradrag for medisinske utgifter fungerer og hvordan du kan få mest mulig ut av det.

Fradragsverdi

Generelt kan du trekke kvalifiserte medisinske utgifter som er mer enn 7,5% av din justerte bruttoinntekt.

Så, for eksempel, hvis din justerte bruttoinntekt er $ 40 000, kan alt fra den første $ 3000 av dine medisinske regninger - eller 7,5% av AGI - være fradragsberettiget. Hvis du ringte opp $ 10 000 i medisinske regninger, kan $ 7 000 av det være fradragsberettiget i dette eksemplet.

Statlige terskler

Staten din kan ha en lavere AGI-terskel, som kan spare penger, sier Chris Whalen, en sertifisert offentlig regnskapsfører i Red Bank, New Jersey. I denne tilstanden er for eksempel AGI-grensen for å trekke medisinske utgifter bare 2%, noe som betyr at skattebetalere kan få en pause på deres statsskatt, selv om de ikke kan få en på sin føderale inntektsskatt.

Whalen sier det er viktig å finne ut hva statens regel er; du kan legge penger på bordet ellers. "Jeg ser det hvert år, hele tiden," sier han.

Hvilke medisinske utgifter er fradragsberettigede?

IRS-publikasjon 502 har hele listen, men her er det i et nøtteskall.

• Betalinger til leger, tannleger, kirurger, kiropraktorer, psykiatere, psykologer og ikke-tradisjonelle leger
• Sykehus- og pleiehjem
• Akupunktur
• Avhengighetsprogrammer, inkludert for å slutte å røyke
• Vekttap programmer for lege-diagnostiserte sykdommer, inkludert fedme (men diett mat og helse klubb avgifter ikke telle)
• Insulin og reseptbelagte legemidler
• Opptak og transport til medisinske konferanser om sykdommer som du, din ektefelle eller dine etterlatte har (men måltider og losji teller ikke)
• Dentures, lesing eller reseptbriller, kontakter, høreapparater, krykker, rullestoler og service dyr
• Transportkostnader til og fra medisinsk behandling
• Forsikringspremier for medisinsk pleie eller langsiktig omsorg forsikring hvis de ikke er betalt av arbeidsgiveren din og du betaler ut av lomme etter skatt

Andre regler

• Du kan bare inkludere de medisinske utgiftene du har betalt i løpet av året
• Du kan ikke inkludere utgifter du ble refundert for (så hvis forsikring betalte regningen, er det ikke fradragsberettiget)

Hva er ikke fradragsberettiget?

• Begravelses- eller begravelseskostnader
• Over-the-counter medisiner
• Tannkrem, toalettsaker og kosmetikk
• ferier
• Mest kosmetisk kirurgi
• Nikotingummi og flekker som ikke krever resept

Hvordan påkjenne medisinsk utgifter

Du må gjøre følgende trinn.

Artikkelavdrag

Først må du spesifisere i stedet for å ta standardfradrag. Det kan bety at du bruker mer tid på skatteprep, men hvis standardavdraget er mindre enn de spesifiserte fradragene dine, bør du spesifisere og spare penger uansett. Hvis standardavdraget ditt er mer enn dine spesifiserte fradrag, ta standard og spare litt tid. (Les mer om detaljering versus standardavdrag.)

Bruk skjema A

Schema A-skjemaet lar deg gjøre matematikken for å beregne fradrag. Din skatteprogramvare kan gå deg gjennom trinnene.

Vurder DIN arkiveringsstatus

Å sende inn separat hvis du er gift, kan gi deg et større avdrag for medisinsk utgifter, men dette trekket er risikabelt fordi du kan miste andre skatteproblemer. La oss si at din ektefelle reiste opp $ 6000 i medisinske regninger i fjor. Hvis du legger sammen i fellesskap, og din samlede AGI er $ 100 000, er bare delen av dine medisinske regninger over 7,5% av det - eller delen over $ 7.500 - fradragsberettiget. Så i dette scenariet kan du ikke trekke noen av dine $ 6000 i medisinske regninger.

La oss si at du filen er separat. Din AGI er $ 75 000 og din ektefelles AGI er $ 25 000. Fordi de medisinske regningene er din ektefelle, kan han eller hun trekke noe over 7,5% av den $ 25,000 AGI, eller $ 1,875. Det ville bety en $ 4,125 skattefradrag for innlevering separat.

Hold gode poster

Hang på disse regningene, og be om opptegnelser fra apoteket eller andre omsorgsleverandører for å fylle hullene, sier Peter Gurian, en Dallas-CPA.

"Hvis du tar dette fradraget, er du sannsynligvis ganske syk eller du har noen problemer som må håndteres. Hvis det er tilfelle, så er nøkkelen å virkelig gjøre en god jobb med å holde oversikt over hver enkelt utgift og utgifter, sier han.