De 5-årige reglene for Roth IRA-uttak
De 5 - Hvis Nu Vi Ku' (Live @ Weekend-TV)
Innholdsfortegnelse:
- Femårsregel for uttak
- Femårsregel for Roth-konverteringer
- Femårsregel for mottakerne
- Hva blir det neste?
- Finne de beste Roth IRA leverandørene
- anslag hvor mye din Roth IRA bidrag vil være verdt
- Lære mer om Roth IRAer
Roth IRA tilbyr betydelige skattefordeler - og det er ikke overraskende at det er strenge knyttet. Du må overholde IRS-regler for disse investeringsavgangskontiene for å unngå klistremerkechocken for straffer eller avgifter når du tar utdelinger.
Nedenfor dekker vi tre av reglene for Roth IRA-uttak, som alle har en femårig bestemmelse for å unngå straffer. En gjelder for den generelle ventetiden før du kan ta uttak av investeringsinntekter (også kjent som distribusjoner), en annen gjelder for Roth-konverteringer, og den endelige gjelder mottakere.
Her er hva du trenger å vite om hver.
Femårsregel for uttak
Femårsregelen for Roth IRA-uttak av investeringsinntekter krever at du holder kontoen din i minst fem år før du kan trykke på disse inntektene uten å pådra en straff. Det er viktig å merke seg at denne regelen gjelder spesielt for investeringsinntekter. Bidragene du har gjort kan bli trukket tilbake til enhver tid fordi du allerede har betalt skatt på disse pengene.
Denne regelen bestemmer hvorvidt en inntektsfortjeneste vil bli vurdert skattefri av IRS. Hvis det ikke er det, kan du være ansvarlig for å betale skatt og en 10% straff på inntektsdelen av distribusjonen din. (Her er hva du trenger å vite hvis du vurderer en tidlig tilbaketrekking.)
Det er viktig å merke seg at denne regelen gjelder spesielt for investeringsinntekter. Bidragene du har gjort kan bli trukket tilbake til enhver tid fordi du allerede har betalt skatt på disse pengene.
Femårsperioden begynner 1. januar på året du gjorde ditt første bidrag til noen Roth IRA. Når du har slettet den femårsperioden, for inntektsfortjeneste for å kvalifisere som skattefri, må de også gjøres etter alder 59½ eller fordi du kvalifiserer for visse unntak. Hvis du har hatt din Roth i mindre enn fem år, er det også unntak som kan få deg av kroken for 10% straff på tilbaketatt inntekt - men ikke alle inntektsskatt.
| Tidlige utdelinger av inntekter av disse årsakene anses kvalifiserte: Ikke gjenstand for skatter eller 10% straff | Tidlige utdelinger av inntjening av disse årsakene betraktes som unntak: skattepliktig som inntekt, men ikke gjenstand for straffen på 10% |
|---|---|
| Du har hatt en Roth IRA i minst fem år, og du tar distribusjonen under en av følgende forhold: • Du er alder 59 1/2 eller eldre • Du er permanent og helt deaktivert • Som mottaker av Roth IRA etter at kontoinnehaveren er død • Å bruke opptil $ 10 000 for et første gangs boligkjøp | • Du tar fordeling for kvalifiserte utdanningskostnader • Du tar fordeling for uutbetalte medisinske utgifter som overstiger 7,5% av din justerte bruttoinntekt for året eller helseforsikringspremier mens du er arbeidsledig • Du tar kvalifiserte reservistutdelinger (for medlemmer av militærreserven kalt til aktiv tjeneste) • Du tar en serie med stort sett like fordelinger • Fordelingen skyldes en IRS-avgift • Du har ikke holdt en Roth IRA i minst fem år, men du er 59 1/2 eller eldre, permanent og helt deaktivert, arvet Roth IRA etter at kontoinnehaveren er død eller bruker opptil $ 10 000 for et førstegangs boligkjøp |
Femårsregel for Roth-konverteringer
I likhet med regelen ovenfor er uttak av penger fra konvertering av en tradisjonell IRA eller 401 (k) til en Roth IRA gjenstand for en femårs ventetid for å unngå straff.
Femårsperioden begynner den første dagen i skatteåret hvor du konverterte penger.
For denne regelen begynner femårsperioden den første dagen i skatteåret hvor du konverterte penger fra en tradisjonell IRA (eller gjorde en overgang fra en kvalifisert pensjonsordning) til din Roth IRA. Hvis du for eksempel gjør en konvertering i mai måned, begynner regelen for konverteringen den forrige januar. 1. Hver konvertering eller overføring du lager, er underlagt en separat femårs ventetid.
" Les mer: Er en Roth IRA-konvertering riktig for deg?
Hvis du ikke venter den nødvendige femårsperioden fra konvertering til uttak, må du kanskje betale en 10% straff, sammen med eventuelle skatter skyldte. De samme unntakene gjelder for femårs regelen om uttak av konverteringer som alle andre former for tidlig distribusjon - se diagram over for eksempler).
Femårsregel for mottakerne
Den endelige femårsregelen gjelder for utdelinger til mottakere av en avdøde IRA-innehaver. Som nevnt i de to andre reglene, er døden et unntak fra straffer for tidlig tilbaketrekking - men for å unngå vanlige skatter må mottakerne fortsatt følge de to tidligere regler som gjelder ventetiden for å gjøre uttak av investeringsinntekter eller konverterte beløp.
" Les mer: Lær om alternativene dine når du arver en IRA
Hvis du er mottaker av en Roth IRA, dobbeltsjekker timingen for innledende bidrag, konverteringer eller rollovers.
Som et resultat, dersom du befinner deg som mottaker av en Roth IRA, dobbeltsjekker timingen for innledende bidrag, konverteringer eller rollovers. Fordeling av inntjening og rollover vil ikke nødvendigvis kvalifisere som skattefri dersom noen av de femårige reglene forbyder det, selv om den opprinnelige eieren av Roth IRA har dødd. Disse beløpene vil bli inkludert i mottakerens bruttoinntekt og dermed gjenstand for inntektsskatt, akkurat som om pengene hadde gått til den opprinnelige IRA-eieren i stedet.
