Ikke stol på dine arvinger? Opprett en tillit

Av Rachel Podnos, JD, CFP

Lær mer om Rachel på Investmentmatomes Spør en rådgiver

Høyverdige enkeltpersoner oppretter ofte tillit til å beholde eiendeler etter at de har gått bort. Det er mange gode grunner til dette, inkludert fortrinnsrett skattebehandling og det faktum at tillit tillater arvinger å unngå probate.

Mindre velstående familier tror ofte at de ikke har bruk for tillit når eiendomsplanlegging. Jeg har nylig møtt et middelaldrende par med en moderat nettoverdi, men $ 2 millioner i livsforsikringsdekning. Hvis begge de døde i morgen, ville deres 18 år gamle sønn arve den $ 2 millioner sammen med resten av boet, rett og slett - absolutt ikke hva de vil ha som foreldre. Det er der tillit kommer inn.

Mange mennesker, ikke bare de rike, bekymrer seg for hva deres arvinger vil gjøre med arvede eiendeler. Du kan bruke en tillit til å kontrollere disse fra graven - som de sier - og ha en liten sjelefred nå.

Beskyttelse av trustees

Slik stoler du på arbeidet: Personen som oppretter tilliten, også kjent som grantor, identifiserer en administrator som er ansvarlig for å distribuere eiendelene til en eller flere mottakere ved stipendiatens død. Denne forvalteren er ofte en av mottakerne, som det eldste voksen barnet. Men hvis støttemottakerne er mindreårige, eller stipendiaten bestemmer det er best å ikke gi dem full kontroll over eiendelene, kan en tredjepart eller "ikke-mottaker" -forvalter bli navngitt.

En tredjepartsforvalter gir et ekstra lag av beskyttelse ved å kontrollere når og hvordan eiendeler fordeles, i samsvar med stipendiatens uttalte ønsker. En stipendiat kan be om at eiendelene blir distribuert til mottakeren i visse aldre, eller bare når mottakeren får jobb, giftes, har barn eller når andre milepæler.

Noen stipendiater går så langt som å kreve narkotikatesting for begunstigede før distribusjon, selv om du sannsynligvis vil bli presset hardt for å finne en tredjepartsforvalter som ønsker å ta på seg den slags gatekeeperroll.

Ytterligere lag av beskyttelse

Tillit kan settes opp med flere lag av beskyttelse. For eksempel gir klausuler om "fastslåelige standarder" forvalteren kun å fordele eiendeler for mottakerens "helse, utdanning, vedlikehold og støtte." Trustees har generelt et visst skjønn for å gjøre utdelinger i henhold til fastsatte standarder, men en mottaker kan ta med en tiltak for å håndheve en utdeling dersom han eller hun er uenig med trustees beslutning.

Men ikke alle trusts er kontrollert av ikke-mottakere trustees. Hvis en mottaker er den eneste forvalteren, kan stipendiatene også bruke beskyttelsesklausuler for å gi et annet lag av beskyttelse.

Spendriftsklausuler, for eksempel, forhindrer typisk mottakeren fra å love eller tildele tillitsmidler eller inntekter til en tredjepart. Dette kan gi beskyttelse mot kreditorer, siden det forbyder at noen mottar eiendelene før mottakeren gjør det. Statlige lover varierer, og det er best å få juridisk veiledning for bestemte situasjoner.

Vær oppmerksom på at eiendomsbeskyttelse eller beskyttelsesklausuler ikke nødvendigvis er stramt. I noen situasjoner kan domstolene få tilgang til tillit til å yte barnestøtte, alimoni og skattebetalinger, for eksempel.

Og aktivbeskyttelse kan bare skje før eiendeler distribueres, ikke etter. Når mottakeren mottar eiendeler, kan tilliten ikke lenger kontrollere hvordan de brukes.

Bunnlinjen er dette: Hvis du er i en situasjon der din overhengende død vil føre til at arvinger får noe betydelig eiendeler, er en tillit noe du bør tenke på, og kanskje diskutere med en advokat.

Bilde via iStock.