Tradisjonell vs Roth: Hvilken IRA er riktig for deg? |

Oppdatert: 1. august 2012

Individuelle pensjonsregnskap (IRA) er en av de mest kjente måtene å spare for pensjonering. Ira er i hovedsak en konto som har en spesiell status med IRS og gjør det mulig for investorer å utsette tusenvis av dollar i skatter.

Det finnes flere typer IRAer, og hver har sine egne krav, restriksjoner, grenser og skatt behandlinger, men tradisjonell og Roth er to av de vanligste. Å velge hvilken som er riktig for deg, kan ha betydelig innvirkning på dagens skatteregning, og hvor mye du må bankere i 20 eller 30 år nedover veien.

Hvordan virker IRAs?

Å åpne en IRA er ganske grei. For det første må et individ etablere en konto hos et bank-, meglerfirma eller fondsselskap. Disse foretakene fungerer da som en fiduciary, selv om den enkelte er ansvarlig for å etablere IRA og velge planinvesteringer.

IRA-kontoeiere kan investere i aksjer, obligasjoner, CDer og verdipapirfond, men noen forvaltere tillater også at ikke-standardiserte eiendeler er holdt i IRA. Noen av disse ikke-standardiserte eiendelene inkluderer eiendomsmegling, REITs, futures, opsjoner og US-mynte gull- og sølvmynter. Når kontoen er etablert, kan den enkelte bidra med maksimalt flere tusen dollar per år (bidragsgrensene ofte endre årlig, for eksempel var grensen for tradisjonelle IRAer $ 5000 per person i 2010, eller $ 6000 for de 50 og over). Deltakerne som er 50 år og eldre er ofte kvalifisert til å gi ytterligere "catch-up" -bidrag til deres IRAer som begynner i året de blir 50 år, og investorer kan ikke lenger bidra til tradisjonelle IRA etter fylte 70 år.

Årlig bidragsgrense for IRAs

Årgrense 50 + Grense

2010 $ 5000 $ 6000

2011 $ 5000 $ 6000

2012 $ 5000 $ 6000

Forskjeller mellom tradisjonelle og Roth IRA

De store forskjellene mellom tradisjonelle og Roth IRAs senter på to ting: skattemessig behandling av bidrag og skattebehandling av uttak.

Bidrag

IRA-bidrag er vanligvis fradragsberettiget dersom IRA er en tradisjonell IRA, men de er ikke fradragsberettiget dersom IRA er en Roth. Det er viktig å merke seg at personer som jobber for bedrifter med arbeidsgiverbaserte pensjonsordninger, vanligvis ikke får fradrag for tradisjonelle IRA-bidrag, med mindre inntektene deres faller under visse inntektsgrenser.

Utbetalinger

En annen stor forskjell mellom tradisjonelle og Roth-IRAer dreier seg om rundt når investorer kan begynne å trekke penger fra sine kontoer - også kjent som å ta fordelinger. Selv om investorene i teknisk grad kan ta pengene sine ut av en IRA når som helst, må investorer som gjør uttak fra en tradisjonell IRA før alder 59 1/2 nesten alltid betale store straffer. (Det finnes visse unntak som hjelper folk til å unngå å betale disse straffen, eksempler inkluderer uførhet, økonomisk motgang og død, men det finnes andre unntak.)

Husk at du ikke trenger å ta utdelinger fra en tradisjonell IRA hvis du er over 59 1/2 - det skjer bare når du når alder 70 1/2.

Uttak fra Roth IRAs, derimot, kan skje når som helst og er helt skattefrie i de fleste tilfeller. Dette høres bra ut, men husk at bidrag til Roth IRA ikke er fradragsberettiget. (Tradisjonelle IRA-bidrag er typisk.) De er laget med etter skatt. Utbetalinger som gjøres ved eller etter alder 59 1/2 fra en tradisjonell IRA, beskattes, vanligvis på ordinære inntektsnivåer.

Det er viktig å fremheve det siste punktet: Uttak fra tradisjonelle IRA er beskattet på ordinære inntektsnivåer. Investoren drar nytte av det faktum at så lenge pengene er på kontoen, betaler han eller hun ikke skatt på kapitalgevinstene på kontoen. Investeringen drar også fordel av det faktum at når hun til slutt gjør uttak, vil hun sannsynligvis være i en skattekonsoll som er mye lavere enn det som trolig var tilfellet da investor var i toppopptjeningsårene sine.

Velge

Dette fører til en av de største faktorene ved å velge mellom tradisjonelle og Roth-IRAer: Fordi skattemyndighetene beskatter deg enten å komme eller gå, bør du vurdere om din nåværende skattebrakett er høyere eller lavere enn braketten du forventer å være i når du pensjonere.

For eksempel, hvis du er i 35% skattekonsollen, er et skattefradrag for å bidra til en tradisjonell IRA verdt mye mer enn deg i noen 15% skattekonsoll - spesielt hvis du tror du vil være i en mye lavere skattekonsoll når du begynner å betale skatt på uttakene (fordi du ikke vil jobbe). Men hvis du er i en lavere skattekonsoll nå, legger du penger etter skatt i en Roth og deretter tar skattefri uttak, kan være langt mer fordelaktig.

En annen faktor som vil hjelpe deg med å bestemme deg ganske raskt mellom tradisjonelle og Roth-IRA er din inntekt. Roth IRA er bare tilgjengelig for filers som lager under et visst beløp.

Slik ser det ut i 2012:

Enkelt filers:

• Du kan bidra opp til grensen hvis din justerte bruttoinntekt var under $ 110.000. Hvis det er høyere enn det, men lavere enn $ 125.000, kan du bidra med et redusert beløp. Hvis inntekten din er over $ 125 000, kan du ikke bidra i det hele tatt. Gift innlevering i fellesskap:
• Du kan bidra opp til grensen hvis din justerte bruttoinntekt var under $ 173 000. Hvis det er høyere enn det, men lavere enn $ 183 000, kan du bidra med et redusert beløp. Hvis inntekten din er over 183 000 dollar, kan du ikke bidra i det hele tatt. Investeringssvaret:

Mange investorer kan tro at kapitalfordeling er den eneste viktige faktoren når det gjelder valg av pensjonsinvesteringer, men som du kan se, skattemessige konsekvenser av kjøretøyene du legger i dine eiendeler, har også stor innvirkning på hvor mye penger du har for pensjonering. Å finne en IRA som passer best for dine omstendigheter, er en måte å få pengene dine til å jobbe hardere for deg.