6 ting investorer trenger å vite om den nye skatteplanen
Aksjer og fond for nybegynnere - 10 ting du må vite
Innholdsfortegnelse:
- Her er det som forandret seg for investorer
- 1. Ikke lenger fradrag investeringskostnader
- 2. Ikke mer Roth recharacterizations
- 3. Gå K-12 med din 529
- 4. Gevinster er definert litt annerledes
- 5. Kiddie skatt har blitt tweaked
- 6. 401 (k) utbetaling av lån er lettere
- Her er det som ikke endret seg
- Hva blir det neste?
- Finne ut hvis skattene dine går opp eller ned under nye skatteregler
- Sjekk ut hvordan du trimmer skatt, beholder flere av dine investeringer
- Les hvordan Boligeiendommer kan endres under skattereform
Etter uker med overskrifter som tyder på at nye skatteregler vil gjøre livet vanskeligere på dem, kan investorer og pensjonssparere puste lettere med den endelige skatteregningen. Mange av de mer betydelige forslagene klarte ikke å gjøre det.
Likevel var det noen viktige endringer, og det er også verdt å ta vare på de viktigste regelverket som ble stående.
Her er det som forandret seg for investorer
Følgende elementer er satt til å tre i kraft i 2018 skatteåret, så for returnering arkivert i april 2019. Husk at mange er slated å utløpe i slutten av 2025 - og ikke regne med at de fornyes. Husk de såkalte Bush-skattedragene i 2001? De hadde også en solnedgangsbestemmelse, og mange av disse lovene ble aldri utvidet, sier Mark Luscombe, hovedanalytiker med Wolters Kluwer Tax & Accounting i Riverwoods, Illinois.
1. Ikke lenger fradrag investeringskostnader
Den diverse spesifikke fradraget var en fangst-all skudd med utgifter, inkludert investeringsavgifter og utgifter, skatteregningsavgifter, safe-avgifter, faglige avgifter og forvalter avgifter (for eksempel for en IRA). Dine utgifter hadde til topp 2% av den justerte bruttoinntekten før du kunne ta dette fradraget, men det var et fint alternativ å ha. Ikke nå lenger.
Nå som det ikke er noen fradrag for rådgivende avgifter, kan provisjonsbaserte handelsregnskap være mer tiltalende.
Den forandringen taler skalaen litt til fordel for provisjonsbaserte meglerkontoer, i stedet for avgiftsbaserte rådgivende kontoer, sier Tim Steffen, direktør for avansert planlegging hos Financial-Services firmaet Baird i Milwaukee. "Provisjoner går mot kostnadsgrunnlag når du selger. Disse provisjonene går for å redusere kapitalgevinst, sier han.
Nå som det ikke er noen fradrag for rådgivende avgifter, kan disse provisjonsbaserte handelsregnskapene være mer tiltalende. "Jeg sier ikke at folk vil begynne å bytte fra rådgivende til provisjonskonto, men fra et skattemessig synspunkt, gir skatten dem en liten fordel nå," sier Steffen. "Forhåpentligvis gir rådgiveren litt mer verdi enn bare å utføre handler."
2. Ikke mer Roth recharacterizations
Før konverteringen av en tradisjonell IRA til en Roth, kom IRA med en flykteleks: Ved skattefristen - når du skulle betale inntektsskatt på penger du konverterte - kan du reversere eller "recharacterize" din beslutning. Folk pleier å gjøre dette hvis de opplevde tap på investeringen i kontoen i tiden mellom konvertering og skattefristen.
Den flukt luken er nå fastlåst. Hvis du gjorde en Roth-konvertering i 2017, og du tror at du kan endre deg, handle raskt. "Den rettigheten kommer til å gå vekk, og hvis du vil rekaracterize den må du gjøre det innen 31. desember, sier Luscombe.
3. Gå K-12 med din 529
Hvis du sparer for barnets utdanning i en 529-plan, lar de nye reglene bruke opptil $ 10.000 av det pengene per år for å betale for grunnskolekostnader. K-12-området var tidligere utførelsen av Coverdell sparekontoer, slik at flere kan gå med en 529 som et resultat.
4. Gevinster er definert litt annerledes
Mens kapitalgevinster skattesatser ikke endret, hvordan vi snakket om dem gjorde. Tidligere gjaldt 0%, 15% og 20% for langsiktige kapitalgevinster og kvalifisert utbytte til spesifikke skattefester. For eksempel skylder du ikke 15% cap-gevinster inntil du treffer 25% inntektsskatt braketten.
Fordi de nye reglene endrer inntektsskattfester, og fordi lovgivere synes å ha ønsket å opprettholde eksisterende kursgevinster, gjelder de samme langsiktige kapitalgevinstene (0%, 15% og 20%) nå for spesifikke inntektsterskler:
- Den 0% -satsen gjelder for de med inntekt opp til $ 38,600 for single filers og opptil $ 77,200 for felles filers
- Den 15% -satsen gjelder for single filers med inntekt mellom $ 38.601 og $ 425.800 og felles filers med inntekt mellom $ 77,201 og $ 479,000
- Den 20% -satsen gjelder for single filers med inntekt over $ 425,800 og for felles filers med inntekt over $ 479,000
5. Kiddie skatt har blitt tweaked
Måten barns uopptjente inntekter (les: investering gevinster) er skattlagt, har endret seg. Tidligere betalte barna skatt på foreldrenes rente på uopptjent inntekt på over $ 2100. De nye reglene endrer det, og bruker de samme kapitalgevinster som eiendommer betaler til barns uopptjente inntekter. Dermed betaler barn 0% på uopptjent inntekt opp til $ 2600; 15% på uopptjente inntekter fra $ 2.600 til $ 12.700; og 20% på inntekt over $ 12.700.
6. 401 (k) utbetaling av lån er lettere
Hvis du mister jobben, vil det være litt lettere å betale tilbake noen utestående 401 (k) lån. Under de gamle reglene, hvis du mister jobben din mens du har et 401 (k) utestående lån, blir lånet forfalt innen 60 dager. Hvis du ikke gjør det, risikerer du skyldig skatt og en 10% straff på pengene. De nye skattereglene gir deg inntil skattefristen for å betale tilbake lånet ditt.
Her er det som ikke endret seg
Det var noen rykter som svømte rundt da skatteregningen ble diskutert, men disse bestemmelsene kom aldri til å passere:
Ingen førstegangsregel for å selge verdipapirer. FIFO-regelen ville ha hevet skatteregninger for investorer fordi det ville ha bundet hendene til å bestemme hvilke aksjer som kunne selges først. I stedet for å velge å selge ditt siste kjøp av, sier Apple-lager, ville du bli tvunget til å selge de første aksjene du noen gang har kjøpt. I situasjoner der de eldre aksjene hadde mye lavere kostnader, ville du ha vært på kroken for en større skatteregning.
Men denne FIFO-bestemmelsen var ikke inkludert. Du kan fortsatt bestemme hvilke aksjer du vil selge når.
Ingen slashing av maksimalt bidrag til 401 (k) planer. I 2017 kan du bidra med $ 18.000 til 401 (k), og det stiger til $ 18.500 i 2018. Hvis du er 50 eller over, er summen $ 24.000 ($ 24.500 neste år). Disse tallene er uendret, til tross for rykter for et par måneder siden at disse grensene skulle bli slått ned til $ 2400.
Nei, det vil ikke bli så mye enklere å arkivere skattene dine. "Sikkert ikke i den grad vi forventet da vi fikk det første forslaget fra Huset tilbake i begynnelsen av november, sier Steffen. "Det forslaget eliminert mange fradrag, eliminert AMT [alternativ minimumskatt], eliminert eiendomsskatten. Det skulle gå til fire braketter i stedet for syv. Det skulle bli en mye enklere regning."
Som det er, mens den nesten fordoblede standardfradrag vil hjelpe folk å unngå å spesifisere, er det fortsatt syv inntektsskattbeslag, og ganske mange fradrag og kreditter å vurdere. Når det er sagt, hvis den alternative minimumskatten var bekymret for deg, er du mindre sannsynlig å falle i bytte for den parallelle skatten, takket være en økning i AMT-fritakene. Det vil forenkle livet ditt.
