Annuitant Definition & Example |

Hva det er:

En annuitant er personen hvis alder og forventet levetid påvirker størrelsen på månedlige utbetalinger til eieren av en livrente.

Slik fungerer det (Eksempel):

En livrente ligner et livsforsikringsprodukt, men det er viktige forskjeller mellom de to. I henhold til en livsforsikringspolise vil forsikringsselskapet generelt foreta betaling ved dødsfallet av den forsikrede. I henhold til en livrente, foretar selskapet utbetalinger i løpet av levetiden til annuitant. Og med mindre livrenteavtalen spesifiserer en mottaker stopper annuitetsbetalinger ved annuitantens død.

Eieren og annuitanten er vanligvis den samme personen, og i noen tilfeller krever livrenteforetaket at de er den samme personen. De fleste livrentebetalinger stopper ved annuitantens død - kalt et "livs-bare alternativ".

Noen annuiteter tillater imidlertid at eieren skal nevne en mottaker, som arver det som er igjen av livrente etter at annuitanten dør.

Hvis du for eksempel kjøper en livrente fra Company XYZ og navnet på din eldre søster som annuitant, er livrenteutbetalingene basert på din søsters alder og forventet levetid. Hvis du heter barnet ditt som mottaker, vil han eller hun arve det som er igjen av livrenten når annuitanten, din søster, dør.

I de fleste tilfeller kan mottaker og annuitant ikke være den samme personen, med mindre eieren og annuitant er separate personer. Noen forsikringsselskaper tilbyr livspluss-fem eller livs-plus-ti alternativer, hvorav annuitetsbetalinger går til de nevnte støttemodtakene i fem eller ti år etter annuitantens død dersom døden er raskere enn forventet.

Hvorfor det gjelder:

Annuiteter kan være gode innsatser for enkelte inntektsinvestorer, men deres hensiktsmessighet er avhengig av investorens økonomiske mål, skattesituasjon og hvilke typer livrenter som er tilgjengelige.

Annuiteter innebærer generelt å betale et klumpsum opp fra, da mottar periodiske innbetalinger for en viss tidsperiode. Inflasjon og renteforventninger kan påvirke hvilken type livrente en investor velger, og det vil investorens ønsker for hans eller hennes pårørende og arvinger.

Annuitetsbeskatning kan være ekstremt forvirrende. For eksempel når en mottaker arver en livrente, blir han eller hun beskattet på livrente gevinster til vanlig skattesats i stedet for å få oppstått som det ville være tilfelle dersom han eller hun hadde arvet aksjeselskapsandeler. Derfor er det viktig å jobbe med en skattemyndighet, eiendomsplanlegger eller CPA for å sikre at du forstår vilkårene for en bestemt livrente før du investerer.