Hvordan å gave aksjer til en ny grad

Gradueringssesongen er i full gang, og for mange amerikanere betyr det en ting: Det er på tide å gå til minibanken.

Kontanter forventes å være gå-gaven igjen i år for nye grader, etterfulgt av gratulasjonskort og gavekort, ifølge undersøkelsesresultater utgitt denne måneden av National Retail Federation. Klagen er åpenbare: Mottakeren kan bruke pengene slik hun trives, det er ikke noe problem med kvitteringer eller retur og minimal innsats er nødvendig av giveren.

Hvis du liker ideen om å gi penger, men vil ha noe med mer oomph, bør du vurdere lager. Det har potensielt lengre holdbarhet og høyere avkastning. En gave av lager hjelper også en mottaker å lære å investere.

Det er noen hensyn som er unike for gavebutikk, men også å forstå mottakerens umiddelbare økonomiske behov. Her er fire spørsmål å vurdere før du gir lager.

1. Er aksjer den riktige gaven?

Det er sjenerøst å hjelpe noen å investere for fremtiden, men være oppmerksom på mottakerens presserende behov. Har den nye grad høy rente kredittkort gjeld? Står han overfor usikre arbeidsutsikter? Har hun kommende utgifter (flytte til en ny by, for eksempel) som kan presse henne inn i gjeld?

Hvis "ja" er svaret på noen av scenariene ovenfor, kan det ikke være praktisk å investere gave. Enda verre, en kontantstrammet ny grad kunne fristes til å selge aksjene og avstå de langsiktige fordelene samtidig som de utløser skatter.

Hvis gaven er for en mindreårig, er det måter å begrense når eller hvordan hun får tilgang til investeringen. Ved å sette opp en depotkonto, administrerer du kontoen på hennes vegne til hun er i alder (vanligvis 18 eller 21 år, selv om enkelte stater tillater deg å spesifisere en eldre alder). På det tidspunktet vil hun være fri til å gjøre med det som hun ønsker.

" MER: Gi barnet ditt gave av bestandene

2. For å overføre eller kjøpe?

Det er to grunnleggende måter å gi aksjer på: overføre aksjer du allerede eier eller kjøper nye. Å avgjøre hvilket som er best vil avhenge av din nåværende beholdning og skattemessige konsekvenser for mottakeren.

Siden gaven er laget med mottakerens beste interesse i tankene, bør du vite at overføring av aksjer til dem betyr at du også overfører eventuell kapitalgevinst skatt på disse aksjene. Når det kommer tid til å selge, vil de møte realiserte kapitalgevinster basert på aksjens verdi når du først kjøpte den.

For eksempel, hvis du donerer 100 aksjer til et selskap som du kjøpte på $ 25 per aksje, og mottakeren selger når aksjene handler med $ 40 per aksje, betaler de skatt på en gevinst på $ 1500. Hvis du i stedet skulle kjøpe og gi nye aksjer av samme aksje når den handlet på $ 35 per aksje, og de solgte den på $ 40, ville de bare betale kapitalgevinster på $ 500.

Hvis du fortsatt vil overføre aksjer på en eksisterende bedrift, varierer prosessen avhengig av hvordan du lager aksjen - i et papirbevis, med megling eller ved direkte registrering hos selskapet. Kontakt institusjonen som overvåker beholdningene dine for å finne ut hvilke trinn og papirarbeid som trengs for å fullføre overføringen.

Generelt trenger du følgende: En beskrivelse av verdipapirene du er gifting (firmanavn, tickersymbol og antall aksjer), kontonummer og kontaktinformasjon, samt mottakerens fulle navn, personnummer, kontaktinformasjon og kontoen der investeringen skal overføres.

Hvis mottakeren er nybegynner til investeringsmiljøet og ikke har en meglerkonto, kan du kanskje overføre aksjer gjennom direkte registreringssystemet. Dette vil sette mottakeren på bøkene som investor med selskapet.

Hvis du ønsker å gi en aksje du ikke eier for øyeblikket (eller du ikke vil dele med egne aksjer), har du valg. I likhet med en overføring må du kjøre dette kjøpet til en konto i mottakerens navn ved å kjøpe aksjer direkte gjennom det utstedende firma eller en megling.

Flere nettsteder imøtekommer folk som vil gi lager, inkludert GiveAshare.com, SparkGift.com og Stockpile.com, men det kan være en premie for nyhet. Å kjøpe en aksje i et selskap og ha sertifikatet innrammet kan koste så mye som dobbelt så mye som aksjens nåværende handelspris på GiveAshare. For noen av disse nettstedene, sørg for å sjekke avgifter, som kan være høyere enn en tradisjonell megling.

" MER: Hvordan kjøpe aksjer

3. Hvor sjenerøs vil du være?

Enten du overfører aksjer eller kjøper nye til å starte en ny porteføljes investeringsportefølje, er det sannsynligvis begrensninger for din generøsitet. IRS er enig.

Du kan gi årlige gaver opp til $ 14 000 (som inkluderer verdien av aksjer) til et hvilket som helst antall mottakere, og du vil bli unntatt fra å betale føderale gaveavgifter. Gå over det beløpet og du skylder.

Din altruisme har også andre skatteimplikasjoner. Du får en skattefordel ved overføring av aksjer ved å unngå kapitalgevinster skatt på investeringen, men som nevnt ovenfor antar mottakeren den byrden. For nye investeringer er det ingen kapitalgevinster skattefordel for giveren og kostnadsgrunnlaget for mottakeren er verdien av investeringen på kjøpstidspunktet.

4. Hvilke leksjoner vil du gi?

Kontanter kan være konge ved oppgradering, men det er også her i dag, borte i morgen. Gaver kan være minneverdig og meningsfylt utover potensialet for økonomiske gevinster, som Alex Whitehouses historie viser. Som smårolling mottok han 10 aksjer i et forsyningsselskap fra sin bestefar.

"Først var jeg bare glade for å motta noe i posten med navnet mitt på det, men senere viste det seg interesse i aksjemarkedet og en forståelse for virkningen av reinvestert utbytte, sier Whitehouse, som nå er president for Whitehouse Rikshåndtering i Vancouver, Washington. "Den gaven hadde stor innvirkning på meg. Det førte meg på vei til å bli finansiell rådgiver."

Nå hjelper Whitehouse sine kunder med å betale dette fremover, og anbefaler storforeldre gavekort til sine barnebarn, spesielt aksjer av selskaper som vil resonere med den yngre generasjonen.

Lagergaver krever mer planlegging enn å fylle penger til et gratulasjonskort. Men ved å gjøre det, kan du kanskje sparke en tidlig interesse for å investere eller hjelpe mottakerens plan for fremtiden - og det er umulig å forutse hvor det kan føre.

Anna-Louise Jackson er en stabskribent på Investmentmatome, et personlig finansnettsted. E-post: [email protected]. Twitter: @ aljax7.